Какие есть штрафы для ИП и за что предусмотрены

Просмотров: 65412
Комменты: 102
01 Янв
Автор статьи: Редакция сайта Авторский состав проекта.

О том, что несвоевременно сданный отчет или просроченная уплата налога грозит начисление штрафа – знают многие, если не знают – то догадываются. Кто считает эти штрафы? Этим занимается налоговая, в которую вы должны сдавать отчетность. Взносы на страхование теперь тоже в ее ведении, так что считать штрафы будут именно налоговики. К каким суммам нужно готовиться, если вы понимаете, что просрочили отчет или платеж?


Содержание

Заранее скажем, что в основном штрафы получают ИП за несвоевременную сдачу деклараций и других отчетностей. Чтобы такого не произошло у вас, используйте специализированные сервисы для ведения учета и заполнения документов и сдачи отчетности. Мы рекомендуем «Мое дело». Это быстро, доступно и удобно.

Постановка на учет

Итак, начнем с основного – нарушения порядка постановки на учет в налоговых органах:

  • нарушение порядка подачи заявления о постановке на учет в налоговой приведет к штрафу в 10 000 рублей;
  • ведение предпринимательской деятельности без постановки на учет грозит штрафом в виде 10% от суммы доходов, которые вы успели получить за период такой работы, но не менее 40 000 рублей – штраф одинаково считается как для юрлиц, так и для ИП.

Срок сдачи деклараций

Теперь о том, чем грозит непредставление деклараций в положенный срок. Здесь минимальный штраф за декларацию, сданную не в срок, составляет 1 тыс. руб. – при благоприятных условиях – это нижняя граница наказания, установленная НК РФ. Даже если по расчету штраф выходит меньше, его увеличат до 1 000 рублей. Размер опоздания никакого значения не имеет. Подход к тем, кто опоздал на один день, и к тем, кто опоздал на месяц – одинаковый!

Если вы не только опоздали с декларацией, но и сам налог заплатили позже законодательно утвержденного срока, то штраф будет больше. Его сумма будет зависеть от размера просроченного налогового платежа и числа месяцев просрочки — как полных, так и неполных.

Приведем пример: допустим, вы ИП – на ЕНВД. Закончился 2017 год, сдать декларацию за 4 квартал требуется до 20 января 2018 года. Вы сдали декларацию только в начале апреля – 8-ого числа. Налог не заплатили: из 22 тыс. руб. к уплате перечислены были только 4 тыс. руб. Что в итоге?

Считаем месяца просрочки: просроченный период составил 3 полных месяца (с 21.01.18 по 20.03.18) плюс один неполный (с 21.03.18 по 08.04.18). Штраф посчитают за 4 месяца.

Как считают штраф? Сумма штрафа равна 5% от суммы недоимки, умноженной на число месяцев просрочки. Правда, здесь есть верхняя граница в виде 30% от неуплаченной в срок суммы.

В нашем примере недоимка по налогу равна 22 – 4 = 18 тыс. руб.

Сумма штрафа равна 18 тыс. * 5% * 4 мес. = 3,6 тыс. руб. Предельная сумма составит 18 тыс. * 30% = 5,4 тыс. руб. В итоге штраф к уплате составляет 3 600 рублей.

Важно! Несоблюдение порядка сдачи декларации в электронной форме грозит еще одним штрафом – в 200 рублей.

Неуплата (а также неполная уплата налога) из-за занижения налоговой базы (неправильно посчитаны доходы и расходы), иных причин, повлекших неправильный расчет, а также прочих неправомерных действий грозит штрафом в размере 20% от неуплаченной суммы.

Пример: по итогам года вы рассчитали налог УСН (доходы минус расходы) в размере 20 000 рублей – эту сумму в срок уплатили в бюджет. По итогам налоговой проверки было установлено, что часть расходов была признана неправомерно. В итоге произошло занижение налоговой базы. По результатам проверки была пересчитана в сторону увеличения налогооблагаемая база, правильно рассчитанная сумма налога = 30 000 рублей. Таким образом, недоимка составила 10 000 рублей. Кроме недоимки по налогу вам придется заплатить штраф в размере 10 000 * 20% = 2 000 рублей.

Эти же деяния при условии, что они были сделано умышленно, приведут к увеличению штрафа до 40% от неуплаченной суммы.

Что с отчетностью у работодателей

Они сдают кроме декларации по используемому налоговому режиму отчетность по работникам. Это формы 2-НДФЛ, 6-НДФЛ и СЗВ-М.

Какие штрафы действуют здесь?

Непредставление 6-НДФЛ (как и 2-НДФЛ) грозит штрафом в 1 000 рублей за каждый полный или неполный месяц со дня, когда расчет надо было сдать. Если сданные справки содержат недостоверные сведения, то за штраф за нарушение составит 500 рублей за одну справку. При этом штраф в 200 рублей за нарушение сроков сдачи 2-НДФЛ тоже сохранится. Недобросовестные работодатели в такой ситуации могут попасть на кругленькую сумму.

Напомним, что за непредставление расчета 6-НДФЛ налоговики вправе блокировать счета юрлиц и ИП. Данная мера будет применяться в случае, если документы не будут сданы в течение 10 дней после установленного срока сдачи.

Несвоевременная сдача СЗВ-М карается штрафом в 500 рублей за каждое физическое лицо, включенное в справку. Плюс тут есть еще и штраф за несоблюдение порядка представления данного отчета. Сдать его на бумаге могут только те работодатели, которые имеют до 25 работников. Те, у кого их 25 и более – сдают отчет только в электронном формате. Несоблюдение требования сдачи отчета в электронном виде грозит штрафом в размере 1 000 рублей.

Что с формами в страховые фонды

Если мы говорим о формах за 2018 год, то тут все по-прежнему:

Штраф за не вовремя представленный отчет РСВ-1 рассчитывается также в размере 5% по полным и неполным просроченным месяцам. Вот только сумма, от которой считаются эти 5%, рассчитывается по-другому. Вам нужно считать 5% от суммы взносов, посчитанных за последние три месяца по несвоевременно сданному отчету.

Пример: Вы несвоевременно сдали РСВ-1 за 6 месяцев — штраф нужно читать с взносов за апрель + май + июнь. Если речь идет о РСВ-1 за год, то штраф считаем с взносов за октябрь + ноябрь + декабрь.

У штрафа есть границы: нижняя граница равна 1 тыс. руб. — минимальный размер штрафа; верхняя граница составляет 30% от взносов за последние три месяца.

А вот с формой 4-ФСС все несколько сложнее, потому что считать надо два штрафа. Почему два? Потому что в форме отражаются сведения двух типов: взносы по временной нетрудоспособности и о взносы по травматизму. Получается, штраф считается по каждой из сумм.

Первая сумма рассчитывается также как и штраф по РСВ-1: за все полные и неполные месяца опоздания в виде 5% от размера взносов за последние три месяца. Минимальные и максимальные границы штрафа аналогичные.

Вторая сумма будет зависеть от величины просроченного периода:

  1. если вы задержались с отчетом на срок до 180 дней (включительно), штраф равен 5% за полные (и неполные) просроченные месяца от сумы взносов по отчету. Минимальный размер штрафа – 100 рублей, максимальный – 30% от взносов по отчету;
  2. если вы задержались с отчетом на срок больше 180 дней, штрафные санкции будут складываться из нескольких составляющих:
  • штрафа по ставке 30% от суммы по отчету за все полные и неполные просроченные месяца;
  • фиксированной суммы;
  • 10% от взносов по отчету за каждый месяц (также полный и неполный) свыше 181 дня просрочки.

Минимальный размер этого штрафа установлен в размере 1 тыс. руб.

В итоге нижняя граница денежных санкций за просрочку 4-ФСС складывается в 1 100 рублей.

Важно! С 2017 года страховые взносы переданы в ведение налоговой службы, соответственно, и отчитываться по ним нужно будет в налоговую, сдав единый расчет по страховым взносам. За его просрочку и несвоевременную уплату самих взносов в 2018 году грозят санкции, аналогичные штрафам за подачу деклараций и неуплату налога. О них мы рассказывали в первой части статьи.

Что еще

До 20 января требуется сдавать информацию о среднесписочной численности работников. Нарушение этого срока грозит всего лишь штрафом в 200 рублей. За несвоевременно сданную бухгалтерскую отчетность, налоговая выпишет вам штраф в 200 рублей, но уже за каждую форму. Форм всего пять, в итоге получится 1 тыс. руб.

Важно! А вот ответственность за несдачу отчетных форм в органы статистики с 2017 года существенно ужесточена:

  • должностным лицам грозит штраф в размере 10 000 – 20 000 рублей;
  • для юрлиц введен штраф в размере 20 000 – 70 000 рублей;
  • повторное нарушение повлечет за собой увеличение этих сумм: для должностных лиц штраф составит 30 000 – 50 000 рублей, для юрлиц – 100 000 – 150 000 рублей.

Если у вас есть вопросы, задавайте в комментариях!

СТАТЬИ ПО ТЕМЕ
Просмотров: 454
Комменты: 0
Нужно ли ИП фрилансеру: плюсы и минусы открытия ИП и сколько придется платить государству
Просмотров: 17003
Комменты: 0
СЗВ-СТАЖ за 2017 год — как заполнить, срок сдачи, пример заполнения и штрафы за несдачу + форма ОДВ-1 с заполненным образцом
Просмотров: 20572
Комменты: 0
Налогообложение ООО в 2018 году — какие налоги и взносы платить ООО
Просмотров: 127637
Комменты: 21
Отчетность ИП в 2018 году: что и когда должен сдавать ИП
Просмотров: 27108
Комменты: 0
Лимиты для применения УСН в 2018 году
Просмотров: 59193
Комменты: 2
Максимальный оборот ИП в 2018 году на УСН и Патенте, который нельзя превышать
Просмотров: 11808
Комменты: 0
Какую отчетность сдавать ИП в статистику в 2018 году
Просмотров: 7274
Комменты: 0
ОКОФ 2017-2018 года и амортизационные группы с расшифровкой + как перейти на новый ОКОФ
Просмотров: 15765
Комменты: 0
Уменьшение ЕНВД для ИП в 2018 году: с работниками и без них
Просмотров: 28756
Комменты: 0
Таблица КБК на 2018 год: коды бюджетной классификации с расшифровкой
Не нашли ответа на свой вопрос? или
Задать вопрос
Не нашли ответа на свой вопрос? или
Задать вопрос
102 комментария - Читать комментарии
  • светлана

    Можно ли один из трёх месяцев сдать»0″ по вмененке если я болела?

    Ответить
  • Дарья

    Светлана, добрый вечер! А какой у вас физический показатель для деятельности? Вообще по ЕНВД не бывает нулевых деклараций, значение физ показателя есть всегда — торговая площадь, число единиц транспорта и так далее. Налог по ЕНВД также платится всегда, для его расчета используется вмененный доход. Вели вы фактически деятельность или нет — не имеет значения.

    Ответить
  • роман курган

    Привет. Что будет например в такой ситуации.даже в нескольких ситуациях. Первое есть ип. Но ты не показываешь один из магазинов. Второе что будет если ты показываешь стациогарный а инет магазин нет. Третье берешь патент на 20 квадратов а стоишь на 40. И последнее незаплатил по патенту в срок. Будет перевод на енвд сразу?

    Ответить
  • Дарья

    Роман, по этой теме есть статья в разделе «Правовая поддержка» про штрафы для ИП, посмотрите там. Скрытие одного из магазинов или интернет-магазина — по сути, это уклонение от уплаты налогов. Вопрос только в том, сколько времени пройдет до момента, когда вас поймают. Покупатели когда-нибудь все же начнут требовать чеки, особенно, если продаете бытовую технику или что-то в этом роде — где нужна гарантия на товар и возможность возврата.
    Скрытие реальной площади — аналогично.
    Не заплатил по патенту в срок, слетаешь на общий режим, причем ИП должен будет посчитать НДФЛ с начала периода действия патента. Если по патенту уже что-то было заплачено, эту сумму вычитают из суммы НДФЛ к уплате в бюджет.

    Ответить
  • Татьяна

    Добрый день! Если у ип вид деятельности заявлен стационарная торговля, а в выходные предприниматель решил съездить поторговать в ближайшую деревню. Это ведь уже выездная торговля, а в налоговой об этом не заявлено. Мог

    Ответить
  • Юлия

    Добрый день!Подскажите,мой предприниматель в октябре 2015г. взяла беременную сотрудницу,налог в ПФ страх.часть оплатила только в 2016г.Какие штрафы теперь ждать?
    PS:Сотруднице в феврале в декрет!

    Ответить
    • Дарья

      Отчеты тоже не сданы?
      В самом общем случае штраф будет равен 5% от суммы взносов за последние три месяца, но не менее 1000 рублей и не более 30% от этой суммы

  • Анна

    Дарья,подскажите пожалуйста! У меня ип с ноября 2014 года. В декабре встала на упрощенку 6%, у меня розничная торговля непродовол.товарами. Допол.вид деят.ещё указан ремонт быт.изделий и предметов личного пользования, но мо нему пока не работаю. Только торговля, работников нет. Скажите должна ли я сдавать отчеты в росстат, если да, то какие.

    Ответить
    • Дарья

      Бухгалтерскую отчетность ИП не сдают, декларации и среднесписочная численность сдаются в налоговую. В статистику надо в этом году сдать форму № 1-предприниматель — данные собираются раз в пять лет. Ее либо должны были прислать в конверте, либо вручить лично под роспись. Возможен вариант, что вас просто опросят. С этим вопросом лучше позвонить в местные органы статистики.

    • Анна

      Здравствуйте, Дарья! А что нужно сдавать в налоговую, по поводу среднесписочной численностью?

    • Дарья

      ИП без работников сведения о среднесписочной численности не сдают, если были работники в течение года — сдают. Ну и декларации надо сдать.

  • Анна

    Спасибо за ответ.

    Ответить
  • Майя Котова

    Здравствуйте. Хотим с мужем открыть резку стекла, работать в основном будет он, но я иногда буду сидеть принимать заказы. На кого лучше оформить ИП? Хотела оформлять на себя, мне проще будет вести бух. И отчетные документы, а также сдавать их. Но, переживаю, не будет ли это нарушением. Не оштрафуют ли, если на момент проверки документов меня на месте не окажется, а будет мой муж. Заранее благодарна за ответ.

    Ответить
    • Шмидт Николай Шмидт Николай

      Здравствуйте. Не оштрафуют. Просто все документы подписывать вам по работе, а не мужу.

    • Майя Котова

      Спасибо за ответ. Правильно я поняла, что могу оформить ип на себя, без работников, а работать будем вместе с мужем?

    • Шмидт Николай Шмидт Николай

      Да, верно.

  • Ксения

    Добрый день,в июне 2015 года муж открыл ИП(планировал осуществлять розничную торговлю детскими товарами),но не сложилось,и деятельность вообще не велась,никакие декларации в налоговую не представлял.После нескольких звонков из налоговой с вопросами о ведении деятельности все же решились сдать декларации,но боимся штрафов,если туда обращаться.Подскажите пожалуйста,на какие суммы могут его оштрафовать налоговая,ПФР,ФСС и могут ли вообще,если деятельность не велась и как доказать,что ее не было?

    Ответить
    • Дарья

      У него режим налогообложения какой? УСН?
      Если УСН, то сейчас до 30 апреля надо подать нулевую декларацию, она еще не просрочена, время есть. Если деятельности не было, то и налог платить не придется.
      Плюс он должен заплатить за период с июня до конца 2015 года фиксированные взносы за себя, так как ИП в 2015 году было где-то полгода, то они составят около 12 000 рублей, чуть больше. Их надо было заплатить до конца 2015 года. Вот тут насчитают еще пени за просрочку.
      Если деятельность вести не планируете, то ИП надо закрыть. Потому что 2016 год уже тоже набежали взносы в страховые фонды. Они так и будут копиться, их все равно придется платить, пока не закроете ИП.

  • Марина

    Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, узнать, какие штрафы предусмотрены за отсутствие у ИП специального счета в банке. У меня есть только обычные карты Сбербанка. И как налоговая поймет, какие поступления были от клиентов (я частный репетитор)? Есть ли вообще у них доступ к личным счетам? Если можно, еще один вопрос: если сдаешь нулевую декларацию за 2015 год, а квартальные отчеты не сдавал, к каким штрафам готовиться?

    Ответить
    • Шмидт Николай Шмидт Николай

      Здравствуйте. Заведите расчетный счет и принимайте оплату от клиентов на расчетный. Про доступы к личным счетам не знаю. Но вообще какой смысл открывать ИП и принимать оплату на личную карту, уходя от налогов? Нулевую можете в конце года сдавать, зачем вам квартальные.

  • Марина

    Спасибо за оперативность и четкость ответов! Просто в банках такие грабительские условия открытия и обслуживания расчетного счета… Так есть ли штрафы за отсутствие этого счета?

    Ответить
  • Анна

    Добрый день, подскажите, пожалуйста. Я ИП, репетитор, снимаю офис. Хотелось бы расширить деятельность и приглашать других специалистов, которые будут оказывать такие же услуги. В налоговой мне посоветовали не оформлять трудовой договор, а оформить договор ГПХ (возмездное оказание консультационных услуг), т.к. занятость приглашенного специалиста будет не постоянной, а периодической, в зависимости от наличия клиентов. Сказали также, что нужно будет предоставлять этому специалисту справку 2 НДФЛ, по которой он сам платит налоги. Правильно ли это и какие еще выплаты я должна буду сделать, если у меня нет работников с трудовыми книжками и в соц.страхе я не буду вставать на учет. Платятся ли взносы в ПФР в этом случае? Спасибо.

    Ответить
    • Дарья

      По-моему взносы за таких работников в ПФР и ФФОМС все равно надо платить. Платить НДФЛ с полученного по договору гпх дохода может и сам работник, но это должно быть прописано в договоре, если такого пункта не будет вы будете признаны налоговым агентом, который должен удерживать НДФЛ с доходов работника и перечислять в гос бюджет

  • Марина

    Только сегодня узнала о том, что нужно было сдавать отчет в Росстат. Я — ИП без работников, писем никаких не было, звонков тоже. Стоит ли сейчас сдать отчет, и каким штрафом грозит просрочка либо не сдавать вообще?

    Ответить
    • Дарья

      Вы про отчет, который в этом году собирают в рамках наблюдения за малым и средним бизнесом? Позвоните в свой территориальный орган статистики, узнайте. Вполне возможно, что вас еще опросят отдельно. Наблюдение проводится в течение 2016 года, сначала собирают формы, потом обзванивают и обходят тех, кто не сдал данные, как при переписи.

  • Ольга

    День добрый, Являюсь ИП 2 года, розничная торговля без работников. Обязана ли я отчитаться в статистику по звонку? Т.е. писем не было, ни уведомлении о прибытии по такому-то адресу, просто позвонили. А также пригрозили штрафными санкциями, если не отчитаюсь. Какой размер штрафа в данном случае предусматривает закон? И собственно какой закон, 209 ФЗ?=)

    Ответить
    • Дарья

      А что просят сдать?

  • анастасия

    Добрый день.
    По некоторым причинам забыла сдать 3НДФЛ за 2014 год. Деятельность не велась. Но единую упрощенную декларацию по кварталам сдавала. ПФР выставляет взнос за 2014 в предельном размере. Смогу ли я уменьшить этот взнос, сдав декларацию с опозданием? Или уже нет смысла? Есть ли судебная практика по этому вопросу?
    Спасибо.

    Ответить
    • Дарья

      Вы ИП? Вы что хотите уменьшить — взносы в ПФР? Их уменьшить нельзя, они в фиксированном размере платятся

    • анастасия

      С фиксированным размером все понятно. Речь идет об 1% свыше дохода 300,000

    • Дарья

      А что вам здесь выставляет ПФР? Вы должны заплатить доп взнос =(фактический доход за 2014 год — 300 тыс)*1%. Как вы его хотите уменьшить?

    • Станислав

      Добрый день! У меня вопрос связанный с авторским правом и интеллектуальной собственностью. Мы через интернет-магазин продаем оригинальные бу часы Ulysse Nardin. Мы выкупаем их у людей, обслуживаем и перепродаем. На днях нам написала компания представляющая интересы часовой марки Ulysse Nardin с претензией мол мы на сайте используем их интеллектуальную собственность и нарушаем их авторское право (а именно используем их название Ulysse Nardin, используем их логотип и фото в описании продаваемых нами часов) просят все удалить и в противном случае грозятся судом и иными санкция. Подскажите правомерны ли их действия если мы продаем бу часы и используем реальные фото и описание часов, как нам по другому продавать данные часы не писав их производителя Ulysse Nardin?

    • Дарья

      Я думаю, что они вправе предъявлять вам такие претензии.
      Вы не являетесь их официальным представителем/дилером и т.д., поэтому использовать просто так объекты, на которые у них есть авторские права, не можете. Вопрос задавайте юристам, что вам грозит в суде за такие действия и как их избежать.

  • анастасия

    Вопрос в том, что 3НДФЛ не сдана, у ПФР нет данных о моем нулевом доходе. Соответственно, выставляют максимальную сумму. Вопрос был в том, что если я сейчас с опозданием сдам 3НДФЛ, то смогу уменьшить взносы до обычного фиксированного размера в 22 тыс.?

    Ответить
    • Дарья

      А, ну тогда вам сначала надо сдать декларацию и закрыть вопросы с налоговой. А потом разбираться с ПФР.

  • Александра

    ИП после переезда ведет деятельность по ЕНВД с 1 апреля, а встало на учет с 1 июня. Декларация подана за все 3 месяца деятельности в квартале, налог оплачен.
    Что грозит?

    Ответить
    • Дарья

      Насчёт штрафа, не знаю. Думаю, что административная ответственность применима, если дойдёт до суда. А вообще налогоплательщиком енвд признаётся тот, кто соответствует критериям и подал заявление. Соответственно, плательщиком енвд вы являетесь с 1 июня. А за период до этого должны заплатить налог по исходной системе налогообложения, по УСН или осно — смотря что у вас там было. Поэтому, скорее всего, вам грозит пересчёт налога за период с 1 апреля по 31 мая.

  • Станислав

    Здравствуйте. При отсутствии КУДИР (ИП УСН), за два года какой штраф предусмотрен?

    Ответить
    • Дарья

      Штраф за отсутствие КУДИР для ИП — 200 руб, для ООО — до 10 тыс. руб.

  • Ольга

    Здравствуйте,у меня зарегистрировано ИП(розничная торговля),упрощённая система налогообложения.Какой штраф мне может грозить,если я не буду использовать кассовый аппарат?И ещё,как часто налоговая инспекция может посещать торговую точку?

    Ответить
    • Дарья

      От 4 до 6 тыс, по-моему. Сейчас взносятся изменения, с 2017 года все будут обязаны использовать онлайн-кассы. Там такая история может вылиться в серьезные суммы, плюс невыдача чека будет наказываться суммой в зависимости от суммы чека. На эту тему подготовим статью.
      Посещать могут по-разному

  • Юлия

    Здравствуйте!В феврале 2014 открыла ИП, одновременно подала уведомление,что буду применять УСН.По истечении 1 кв,обратилась в фирму сделать декларацию.Мне сказали,что мой вид деятельности подпадает под ЕНВД(розничная торговля).На протяжении 2-х с лишним лет отчитывалась по вмененке без нарушений.В июне этого года из налоговой пришло письмо со штрафом 200 руб,не подала заявление что применяю ЕНВД.В этом же месяце аннулируют этот акт со штрафом.Позвонила сотруднику налоговой,который составлял этот акт,он мне сказал,что они хотят оштрафовать меня уже на 5000р. Что бы избежать штрафа нужно подать заявление по ЕНВД этим годом.Что я и сделала,теперь пришло новое письмо со штрафом в 40 000р.
    Подскажите,что делать?Насколько правомерен такой большой штраф?Имеют ли право налоговики составлять один акт,потом его аннулировать,выписывать новый?И как можно уменьшить штраф?

    Ответить
    • Дарья

      У вас скорее всего это разные штрафы. По идее, ситуация такая: вы были ИП на УСН и должны были платить УСН. Вам кто-то сказал, что ваш вид деятельности попадает по ЕНВД и вы без постановки на учет платили как плательщик ЕНВД все это время отчитывались по ЕНВД, хотя на самом деле им не были, так как заявление на ЕНВД не подавали. ЕНВД давно не обязательный режим, это раньше если вы вели определенные виды деятельности нужно было использовать именно ЕНВД, сейчас — это добровольно: хотите — остаетесь на УСН, хотите — переходите на ЕНВД. Такая «обязательность» отсутствует.
      200 руб — это явно штраф за неподачу заявления на ЕНВД
      Далее мне непонятно. Если вы подали заявление на ЕНВД этим годом, то и плательщиком ЕНВД вы считаетесь с этого года — еще смотря с какого момента. Все прошедшее время до перехода ЕНВД — вы были плательщиком УСН. И остальные штрафы скорее всего связаны именно с этим.
      Совет: идти в налоговую и разбираться что к чему. Потому что у вас все запуталось с момента, когда вам сказали, что вы должны платить ЕНВД.

  • Анаит

    Я зарегистрирована как ИП. 15.01.2016 я взяла работника, а 31.01.2016 он уволился. Все выплаты были сделаны в срок. Но за работника я никуда не отчитывалась. Сейчас 23.08.2016 закрываюсь как работодатель. Подскажите пож. какие штрафы мне грозят.

    Ответить
    • Дарья

      По идее вам надо было сдать РСВ-1 и 4-ФСС, штрафы за несвоевременную сдачу составляют 5% от суммы взносов за последние 3 месяца. У вас 5% с суммы в РСВ-1 и 5% с суммы 4-ФСС. Это минимально. А вообще, так как вы закрываетесь, вам все равно надо сниматься с учета в фондах, поэтому обратитесь к ним, они вам все расскажут — что вы должны или не должны. При закрытии все «хвосты» все равно придется подчищать.

    • Анаит

      Спасибо ?

  • Юлия

    Здравствуйте,Дарья!Продолжение к сообщению от 22 авг. Сейчас тот же самый сотрудник налоговой,который выписал и аннулировал штраф в 200 р,который сказал,если подам заявление этим годом,ко мне претензий по ЕНВД не будет.А после подачи мною этого заявления,теперь он ссылаясь на декларации по ЕНВД поданные ранее,вменяет мне уже ведение деятельности ип без постановки на учет в налоговой и штраф 40 000.Посоветуйте,что теперь делать?Как можно уменьшить штраф?

    Ответить
    • Дарья

      Тогда так: у вас было зарегистрировано ИП в феврале 2014 года и написано заявление на УСН. Обвинить вас в предпринимательской деятельности без регистрации он не может, вы зарегистрировали ИП. Здесь ситуация другая, с момента регистрации в феврале 2014 года до момента подачи заявления на ЕНВД вы должны были отчитываться по УСН. Думаю, что вам надо решать этот вопрос: сдавать декларации по УСН за прошлые года, платить штрафы за их просрочку и делать пересчет налогов. В любом случае без работника налоговой этот вопрос сейчас не решить.

  • Юлия

    Декларации я сдавала,нулевые.У налоговой по УСН ко мне претензий нет,декларации они приняли.

    Ответить
    • Дарья

      Вы сдавали нулевые декларации по УСН и платили налог по ЕНВД, хотя плательщиком этого налога на тот момент не были. Соответственно, вы должны были отчитываться по УСН и платить УСН за те прошлые периоды — вот в этом вопрос.

  • Юлия

    А если подать новое заявление по ЕНВД задним числом,а старое аннулировать?Такое возможно?

    Ответить
    • Дарья

      Это вопрос к налоговой

  • Юлия

    Спасибо за ответы!

    Ответить
  • Юлия

    Здравствуйте! ИП 6%. По ошибке в 2014г сдала нулевую декларацию, но подавала в срок, взносы в ПФР уплачивала поквартально.
    В сентябре 2016 хочу подать уточненную декларацию, пересчитала налог, он перекрывается взносами в ПФР.
    Какой день будет считаться днем подачи декларации?
    Не возникнет ли претензия со стороны ПФР в размере 138 000.
    Не посчитает ли налоговая занижением налоговой базы?
    Может ли налоговая выставить в этом случае штраф и в каком размере?

    Ответить
    • Дарья

      Ну подавайте уточненную декларацию, далее разбирайтесь с налоговой. Хотя у вас что там был налог=0, что здесь, как я понимаю.
      Взносы в ПФР можно вычитать, почему это будет занижением налоговой базы?
      Про претензию со стороны ПФР вообще непонятно — за что они могут вам ее выставить, вы же платили взносы?

  • Юлия

    ИП на УСН 6%.По ошибке сдавались декларации по ЕНВД вместо УСН, налог перекрывался выплатами в ПФР. Если сдать уточненные нулевые декларации
    по ЕНВД, налоговая сейчас будет учитывать такие или отклонит?

    Ответить
    • Дарья

      Это вы у налоговой спросите, потому что:
      1. по ЕНВД нулевых деклараций быть не может
      2. рано или поздно они обнаружат, что вы отчитывались по другому режиму

  • Евгений

    Здравствуйте! Закрыл ИП в еще ноябре 2014, деятельность не вел с момента открытия, отчетность сдавал нулевки, но последние года 2 или 3 ничего не сдавал (знакомый бухгалтер сказал, что теперь можно не сдавать, если деятельности нет). При закрытии ни у кого никаких претензий ко мне не возникло. Пока я был в отпуске, больше месяца назад пришло письмо из пенсионного с требованием, в срок до 19.08.2016 уплатить «Страховые взносы на обязательное страхование на страховую часть трудовой пенсии» на сумму 105463,05 руб. и пени 19392,01. Я пошел в пенсионный, там мне сказали, что это штраф из налоговой за то, что я не сдал декларацию о доходах за 2014г. Этот штраф могут аннулировать, если я все таки сдам эту декларацию в кратчайшие сроки, так как уже готовятся документы в суд. Посоветовали мне воспользоваться услугами специалиста, ибо налоговая мне в этом вопросе не поможет и дали номер телефона бухгалтера, который как раз занимается такими вопросами. Что-то меня терзают смутные сомнения, что это реальный штраф. Помогите разобраться, пожалуйста.

    Ответить
    • Дарья

      Штраф вполне реальный. То, что не надо сдавать декларации, если деятельность не ведется — бред. Декларации нужно сдавать, если нет деятельности — то они будут нулевые, но их все равно нужно сдавать. Если вы закрыли ИП в ноябре 2014 года, то вам нужно было сдать декларацию за 2014 год (в вашем случае, за период с 1 января 2014 года до момента закрытия). Сдавайте декларацию, закрывайте вопрос с налоговой, потом закрывайте вопрос с ПФР. Взносы в ПФР вы во время действия своего ИП платили? Или тоже нет?

    • Евгений

      Взносы платил, ПФР всегда напоминал об этой необходимости требованием уплаты. А о необходимости сдавать декларацию никто не напоминал.

    • Дарья

      А вам не должен никто ни о чем напоминать, это вы должны помнить свои обязанности. ПФР в данном случае не располагает данными о вашем доходе, так как налоговая ему не передала данные сведение потому что вы не сдали декларацию. Соответственно, ПФР выставляет вам сумму максимального дополнительного взноса. Обычно после сдачи декларации в налоговую этот вопрос решается и штраф этот с вас снимают.

  • Олеся

    Добрый день! 2 июня 2016 г зарегистрировала ИП, Усн 6%. Закупила товар расплатившись с поставщиками через расчётный счёт, но деятельность так и не велась .подскажите пожалуйста, какой будет штраф если я заплачу налоги в пенсионный фонд в январе 2017 г? Заранее благодарю!

    Ответить
    • Дарья

      Если вы просрочите уплату фиксированных взносов в ПФР, то штраф вам не назначат, насчитают только пени. Их размер равен 1/300 действующей ставки рефинансирования от неуплаченной суммы за каждый день просрочки.
      Пени = 1/300 * Ставка рефинансирования * неуплаченная в срок сумма * количество дней просрочки

  • Max

    Здравствуйте а если я просрочил подачу декларации на 2 года после закрытия ИП Деятельность не велась. И решение суда уже есть. Могу я как то оспорить штраф в 140 000?

    Ответить
    • Дарья

      Решение суда имеется в виду именно по штрафу? И за что именно штраф, точнее что в него входит?

  • Max

    Не подавал декларацию за 2014 год за себя. 138000 и плюс там ещё что то. Это предъявляет Пенсионный, они насчитали. А у судебных приставов была другая сумма до нового года. Без этих 140. А теперь у приставов все производство закрыты а в Пенсионном фонде светится сумма очень круглая за все годы. Плюс какие-то до начисления пеней по 40 000.

    Ответить
    • Дарья

      Скорее всего, ПФР предъявляет вам максимальную сумму дополнительного взноса, который платится в виде 1% с доходов, превышающих 300 тыс. руб. Так вы не сдавали декларации, налоговая не передала данные о вашем доходе, ПФР не знает его сумму и считает по максимуму.
      Вообще выход из ситуации сдать декларации, а потом закрывать вопрос с ПФР. По идее, если по декларациям доход равен нулю, то эти суммы доп взносов они должны снять.
      Но насколько это сейчас можно сделать, учитывая что ИП давно закрыто — не знаю. При закрытии вы почему декларации нулевые не сдали? Разбирайтесь с налоговой. Взносы с 2017 года тоже отдали в их ведение, так что вместо ПФР вам и так с ними уже придется разбираться.

    • Max

      Спасибо за ответ. Попробую декларацию подать. Просто я живу в другом городе, и было всего три дня чтобы все дела решить. Я думал отделаюсь штрафом 1000 за неподанную декларацию

  • Алексей

    Здравствуйте! Работаю по ЕНВД- розничная торговля непродовольственных товаров. Могу ли я продавать товар на крупные суммы по перечислению. Как налоговая рассчитывает оптовая или розничная была продажа? Просто были продажи по 100 -300 тысяч. Ждать штраф? Или три года ИП не трогают пока?))

    Ответить
    • Дарья

      Что значит по перечислению? Если налоговая посчитает, что это опт, то по этим операциям пересчитают налог по уСН или ОСНО — смотря какой режим у вас был изначально.

  • Марина

    Добрый день!с сентября 2016 г работает ип. Фиксированные взносы платили вовремя. Оптовая торговля зерном, грузоперевозки. Пришло требование с налоговой предоставить договор, ТН, товарно -транспортную накладную, договоры на водителей и прочие необходимые документы за декабрь 2016года,в связи с проверкой в ООО, со счета которой нам поступал платёж. Из документов есть только договор и ТН с этой ООО, остальное предоставить нет возможности, водителей не оформлять, две машины на ИП как на физ.лице числятся. Как ответить на требование, и какие грозят штрафы, санкции. ИП планирую закрывать, с 2017 года деятельность не велась.

    Ответить
    • Дарья

      Ну проверяют здесь в первую очередь ООО, насколько обоснованно они включили этот платеж в свои расходы. А вот за неоформленных водителей вам в принципе может что-то светить, так как зарплату вы им какую-то выплатили наверняка, а НДФЛ с нее не удержан, взносы не уплачены, так как официально их на работу никто не оформлял.

  • Николай

    Добрый день! Находясь на УСН доходы-расходы (розничный магазин)целый год расходы учитывал на день оплаты Товара от поставщика, вместо учета на день продажи, какие штрафы на меня могут быть наложены и по какой статье?

    Ответить
    • Дарья

      Вам пересчитают налог, и если получится, что вы заплатили его меньше, чем нужно, то вам досчитают налог к уплате, плюс штраф, плюс пени.

  • Сергей

    Добрый день. 3 апреля 2017 года было открыто ИП. Фактически деятельность ведется с 25 мая. Почему то думал, что сдавать отчетность надо по календарному кварталу. Сейчас, когда узнал, точные даты, понял, что просрочил.
    Возникли вопросы? Т.к. фактически деятельность я не вел и налог рассчитать не мог, но я так понимаю, декларацию я обязан был сдать? Сейчас,если я сдам декларацию, то будет штраф составлять 1000 рублей? т.к. не на что его начислять и он будет минимальный?
    И вопросы по страховым взносам? Планирую сдавать поквартальн, чтобы соразмерно уменьшать сумму налога. Какие сроки уплаты страховых взносов?

    Ответить
    • Дарья

      У вас какая система налогообложения? УСН? На УСН декларация сдается раз в год по итогам года, то есть в вашем случае до 30 апреля 2018 года вы должны отчитаться за 2017 год. По итогам 1 квартала, полугодия, 9 месяцев платятся авансовые платежи по налогу. Если вы открылись 3 апреля, начали работу с 25 мая — то у вас в любом случае первые платежи по налогу будут после 30.06.17, когда пройдет полугодие.
      Взносы за себя можете платить как угодно, равными частями каждый квартал, или разными платежами. Для равномерности, да, лучше делить на равные части, если доходы тоже равномерно распределяются. Взносы за себя в фиксированном размере надо заплатить до 31.12.2017 г.

  • Василий

    …ИП известил меня (по телефону, без доп/соглашения) об уменьшении моей з/п на 25% ( якобы переход на летнее время — уборка территории), но ЦЗНаселения ( с которым у ИП договор и который направил меня на работу к ИП по срочному договору) не известил, перечисления в ПФР ИП не производит.Какие меры принимаются к ИП в подобных случаях? Спасибо.

    Ответить
    • Дарья

      Вы сначала свяжитесь со своим центром занятости, я думаю, что он должен был известить их. И какие к нему могут быть применены меры, это тоже к центру занятости вопрос

  • Дмитрий

    Добрый день! Открыл ИП по УСН с 09.2014, деятельность велась до конца 2014, далее закрыл банковский счёт. Не сложилось и забылось. Сейчас присылают штрафы и уведомления о недоимке с дальнейшей передачей в суд. Возможно ли подать заявление или нулёвку, чтобы пересчитали или аннулировали в связи с нулевой деятельностью?

    Ответить
    • Дарья

      Надо сдавать нулевки и закрывать ИП, если оно еще не закрыто.
      За весь период до закрытия ИП вы должны еще будете заплатить взносы на страхование, которые ИП платит независимо от факта ведения деятельности. Надо было не банковский счет закрывать, а само ИП закрыть

  • Василий

    апрроооььтпае

    Ответить
  • Василий

    С ЦЗН связался, поэтому и пишу -«не известил», хотя ОБЯЗАН был.Кроме того — не выплата взносов в ПФР, ФОМС, ФСС…Какие меры применяются к ИП в данной ситуации?

    Ответить
    • Дарья

      Ну вообще его должны обязать заплатить взносы плюс штраф за просрочку

  • Василий

    Дарья, «ну, вообще» — не юридический термин, будьте добры,- КАКИЕ нормативно-законодательные акты предусматривают наказание и в каком размере? Спасибо.

    Ответить
  • Арина

    Моя дочь тоже не закрыла ИП и образовались неподъемные штрафы. Сейчас ИП закрыли, декларации все сдали «нулевки», письмо в ПФР о корректировке задолженности по страховым взносам отправили, ответ получили такой, скорее они просто отписались и все. Так вот я надеялась на корректировку и по телефону буквально в июне месяце 2017 мне сказали. что корректировка будет произведена. Но вчера, также по тел, отказали в корректировке, ссылаясь на какое-то письмо вышестоящих органов. которое пришло в ПФР в июне,июле. Не можете подсказать что это за письмо?

    Ответить
    • Дарья

      Про письмо не знаю. Если ссылаются, то у письма есть номер и дата, ищите в КонсультантПлюс. Если сдали нулевки, то по идее вы должны заплатить только все фиксированные взносы ИП «за себя» за то время, что ИП было не закрыто. Плюс штраф за просрочку их оплаты.

  • Анастасия

    Здравствуйте, какие штрафные санкции на ИП при ЕНВД предусмотрены, если не сдана декларация за 1 квартал и не уплачены налоги, какова сумма штрафа в данном случае и что делать?

    Ответить
  • Елена

    Здравствуйте, какой штраф будет за не своевременную сдачу нулевой УСН

    Ответить
  • Елена

    В конце года не оплатила за год пенсионные,страховые.Оплатить смогу 15 января.Какие штрафы я должна буду выплачивать????

    Ответить
  • Света

    Я ИП занимаюсь розничной торговлей и фото на документы. Я на ЕНВД. Мне сказали если у меня нет наемных рабочих (я сама работаю в отделе) мне касса не нужна до 2021 года. Но я хочу заключить договор с ИП с соседнего отдела, для тех случаев, если я ушла в больницу или не успеваю к открытию вернуться со склада, а тот ИП смог бы у меня продать товар, если пришли люди. Вопросы: какой договор нам нужно заключить с ИП и не будет ли он считаться работником у меня, а то что получается мне кассу заставят ставить? И еще этот ИП тоже хочет со мной составить договор, чтобы я могла у него оказывать услуги, когда его нет.

    Ответить
  • Фанис

    Открыл ИП в 1016 году, заявление не написал на ЕНВД (не знал что надо его писать), 2 года сдавал отчёты в налоговую и они их принимали, все было норм, а теперь они мне предъявляют что я не имел право работать на ЕНВД, что делать? Почему они об этом молчали 2 года и принимали отчёты, ставили печати

    Ответить
  • Елизавета

    Здравствуйте. Какой мне грозит штраф, если я не сдала декларацию (годовой отчет) за 4ый квартал 2017 года(фактически за дек 2017г.)?
    При этом в 2018 уже официально закрыла свое ип.
    После того как мне выпишут штраф и я его оплачу,мне все равно придется предоставить декларацию?

    Ответить
  • Елизавета

    Все налоги заплачены.за 2017г.

    Ответить
  • Надежда

    Здравствуйте, ИП без работников забыла в конце года заплатить пенсионку. Будет ли штраф, или возможно обойдётся только пени?

    Ответить
  • Надежда

    Можно ещё один вопрос? Если я не оплатила пенсионку в срок до 31.12.17, а оплатила ее в феврале, теперь я не имею права ее отнять (усн без сотрудников 6%) при уплате налога?

    Ответить
  • Ольга

    Добрый вечер!
    Открыла ИП в сентября,но расчетный счёт в банке не открыла.
    Буду ли иметь Штрафы и как проще закрыть ип?

    Ответить
  • Иван

    Добрый день! Зарегистрировал ИП в 2017 году (регистрировал срочно — не знаю упрощенка у меня или нет) — оказание консультационных услуг. Получил оплату по трем контрактам 1 070 000 рублей в 3м и 4м кварталах. Но из-за переезда зарубеж не смог сдать отчеты и произвести выплаты, подать документы. Как сейчас правильно поступить чтобы оплатить все налоги, сборы и штрафы? В РФ не живу более 1 года, поеду в налоговую через месяц.

    Ответить
  • наталья

    добрый вечер,подскажите,если не сдали декларацию за 2017 г октябрь
    ,а все оплатили,могут штраф 18800 дать

    Ответить
  • Наталия

    Здравтвуйте. В с 2014гбыло открыто ип. 5 октября 2017 закончился срок действия вида на жит-во.документы на продление задержала миграционная.и продлили его на несколько дней позже. Ип получается прекратило существование.но никаких доков о закрытие мы не писали.все вносы уплочены во время. 25 октября было открыто новое ип. Сейчас хотим сдать декларации. Нужно ли мне сдавать 2 декларации или всё указать в одной? И правда что я должна была сдать декларацию по первому ип в течении 15 дней после закрытия? Какие штрафы грозят? Спасибо

    Ответить
  • Александр

    Добрый день!
    Такой вопрос.
    Я ИП на УСН (6%). Мой вид деятельности подпадает под Налоговые Каникулы (НК).
    Зарегистрировался в августе 2015 г.
    За 2015 г. не воспользовался НК, т.к. доход от основного вида деятельности составил 68%.
    За 2016 г. воспользовался НК, т.к. доход от основного вида деятельности составил больше 70%.
    Имею я право воспользоваться НК за 2017 год или нет?

    Ответить
  • Шамиль

    Здравствуйте можно вопрос открыл ип на продажу авиабилетов но так и не получилось ни чего не сделал просто была открыта и через три месяцем закрыл после этого прошло два года если шас пойду в налоговую то какие будут штрафы?

    Ответить

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *