Надо ли платить налоги и как налоговая узнает о доходах?

22 января 27502 62 Автор: Шмидт Николай 27502 62

Надо ли платить налоги

Подобным вопросом задаются многие: и начинающие предприниматели, и бизнесмены, зарегистрировавшие свое дело как юридическое лицо, и фрилансеры, работающие на просторах интернета, и просто физические лица. Как налоговая узнает о доходах? А что будет, если вообще не платить налоги? Надо ли платить налоги? На второй вопрос ответ прост: ничего хорошего. На третий: надо. Если налоговая узнает о ваших доходах, то придется заплатить и налоги, и штрафы и пени, плюс вам грозит административная и даже уголовная ответственность.


buh-1Конечно, все зависит от суммы доходов. Если вы периодически зарабатываете 2-3 тыс. рублей в месяц, то вряд ли вы будете интересны налоговой инспекции, как говорится, у них других дел полно. Если суммы многократно больше, то стоит задуматься о том, что своевременная уплата налогов позволит вам прекрасно спать по ночам.

А вот откуда налоговая инспекция может узнать о ваших приличных по размеру доходах, если вы не зарегистрированы как ИП или юрлицо, да и добровольно в отделение ФНС с целью заполнить декларацию по НДФЛ не приходили? Рассмотрим некоторые моменты.

Какую информацию передают банки?

Независимо от того, как вы работаете, вы пользуетесь счетом в банке. Если вы зарегистрированы как ИП или ООО, то наверняка у вас открыт расчетный счет в банке, если вы фрилансер, то на почти такой же счет вы выводите заработанные в интернете деньги, если вы – физическое лицо, то возможно, у вас открыта карта в каком-либо банке или вклад. Во всех этих случаях знайте, что банки вправе передавать данные по открытым счетам, их владельцам и операциям в Росфинмониторинг и налоговую инспекцию.

В Росфинмониторинг банки передают информацию во исполнение законодательства в области противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма (закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 г.). Банковские учреждения руководствуются при этом положением о требованиях к правилам внутреннего контроля, выпущенным Банком России (№ 375-П от 02.03.2012 г.). Рекомендуем ознакомиться с этими документами.

Суть в целом такова: банк обязан сообщать о подозрительных операциях по счетам. Предельной суммой, на которую обращают внимание, установлена сумма в размере 600 тыс. рублей. Вызвать подозрения может единовременный перевод в размере от этой суммы, несколько переводов подряд (когда всю сумму разбивают на несколько платежей), подозрительное поведение клиентов и другие моменты. В принципе, если вы не занимаетесь подобными незаконными делами, то бояться вам совершенно нечего.

Что нужно знать еще? Есть статья 86 НК РФ, в которой прописаны обязанности банков. Изменения в нее были внесены в 2014 году, новые требования действуют с 1 июля 2014 года. Банки обязаны сообщать в налоговую инспекцию сведения об открытии/закрытии счетов физических лиц (и вкладов в том числе), изменении их реквизитов. Налоговая вправе сделать дополнительный мотивированный запрос, и банк предоставит еще и данные об остатках на счетах и совершенных операциях.

Безусловно, такой запрос просто так тоже никто не отправит. Это возможно только в случаях, когда в отношении лица идет проверка или у него истребуются документы. Кроме того, запрос обязательно должен быть одобрен руководством вышестоящего налогового органа.

Получается, что тотального контроля, в данном случае, нет. Но проблемы все-таки могут возникнуть в некоторых ситуациях. Например, если идет проверка компании, от которой на ваш счет поступали денежные средства. Это касается случаев, когда есть подозрения о конвертной выплате зарплаты сотрудникам или прямом выводе денег собственникам. В любом случае, сначала от физического лица попросят предоставить разъяснения по поводу подозрительных поступлений на его счет. Также налоговая будет запрашивать данные у банков, когда речь идет о получении лицом имущественного вычета по НДФЛ, о подозрении некоего лица в неуплате налогов в больших суммах или участии в незаконных налоговых схемах с целью получения выгоды.


Как налоговая может узнать об интернет-доходах?

Тут есть три варианта: интернет-деньги, вывод средств на банковский счет, партнерская программа.

Многие фрилансеры получают заработанные своим трудом деньги на электронные кошельки в разных системах. Конечно, тут речь идет опять же о размерах сумм и статьях их расхода. Если в ваших виртуальных кошельках есть несколько тысяч рублей, которыми вы оплачиваете связь, интернет или покупки – это одно дело, а вот когда суммы большие, вы переводите их из одной системы в другую? Оборот таких средств попадает под законодательство о национальной платежной системе, поэтому о вас тоже может узнать налоговая. Наверняка, те, кто пользуется такими электронными системами, знают, что обычно клиенту предлагают пройти несколько этапов идентификации с указанием своих персональных данных и представлением документов. Повышение уровня сертификата или уровня идентификации дает право привязывать электронный счет к карте (а это нужно, если вы хотите вывести средства), привязывать кошелек одной системы к кошельку другой, оперировать гораздо большими суммами.

Что в итоге? В итоге электронная платежная система собирает о вас информацию, которую потом также при необходимости может передать в соответствующие органы.

Вывод средств на банковский счет или карту попадает уже в область действий банка, о которых уже было сказано. Что касается партнерской программы, то здесь тоже есть вероятность того, что ваши данные будут переданы в государственные органы. Если вы занимаетесь продажами физических товаров через посылки наложенным платежом, то та же самая Почта России как государственное учреждение вполне может при необходимости передать о вас имеющиеся сведения.

Какие еще могут быть случаи?

Можно привести еще несколько примеров, когда налоговая может узнать о ваших доходах. Например, сюда относится проверка кассы и кассовых документов (актуально для юрлиц, скрывающих свои доходы, если в отношении них проводится налоговая проверка), встречные проверки (когда, проверяя вашего контрагента, выйдут на вас), контрольные закупки (могут попасться незарегистрированные интернет-магазины) и т.д.

Штрафы и другие санкции

Если не платить налоги и вести предпринимательскую деятельность без регистрации, то можно получить штраф или уголовную ответственность. Для того, чтобы узнать штрафные санкции, прочитайте статью про штрафы за предпринимательскую деятельность без регистрации.

Заключение

Лучше платить налоги за свои доходы и спать спокойно. Ведь если вы будете работать как ИП по упрощенной системе налогообложения, то будете отдавать всего 6% от вашего дохода. Это же не так много. Поэтому, если ваши доходы составляют хотя бы несколько десятков тысяч в месяц, то регистрируйте ИП и живите спокойно.

Но вы можете и не регистрироваться и при этом работать законно! Для этого прочитайте статью про то, как законно вести предпринимательскую деятельность без оформления ИП или ООО.

Для вас также могут быть интересны статьи:

Понравилась статья? Отблагодарите автора, поделитесь с друзьями!



Не нашли ответа на свой вопрос?
Воспользуйтесь поиском:
ИЛИ ЗАДАЙТЕ СВОЙ ВОПРОС
Комментариев: 62
  1. Виктор

    Спасибо, Николай, что освещаете эти вопросы!! Спасибо, Дарья, за интересную информацию!!!
    Этот вопрос очень интересный!!!
    Но, если движение по счетам не превышает 600 тыс. руб., банк не передаст сведения о движении средств.
    6% — это не много, но если по закону регистрировать интернет-магазин, тут еще и кассовый аппарат и его обслуживание стоит денег. Причем кассовый аппарат должен быть мобильным и чек выбивать нужно при клиенте!!!
    Эта тема вызывает живой интерес: По каким документам отчитываться в налоговой для ИП по упрощенке 6%, если нет кассового аппарата? Или кассовый аппарат — это неизбежно?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Да, если не превышает 600 (но мне кто-то говорил что 300), то не передают свдения. Но если на вас кто-то стукнет, то проверят и из за нескольких тысяч) Но это опять же «если бы». Да, кассовый нужен обязательно, если вы принимаете наличку при доставке. Избежать этого можно, если пользуетесь курьерскими службами. У них есть кассовый аппарат.

    Ответить

  2. Виктор

    Спасибо за ответ.
    Пользоваться услугами курьерской службы, на первых порах после открытия магазина, думаю будет накладно.
    Николай, скажите если не секрет,на примере Омска, сколько стоит курьерская доставка товаров интернет магазина?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Ну мы платим в среднем 150-200 р. по Омску за 1 доставку. В Москве минимальная цена «до двери» 300 или 350 р. вроде. Точно не могу сказать, потому что служба службе рознь.

    Ответить

  3. Виктор

    Спасибо за ответ. Выгоднее заключить договор с курьерской службой или это как разовые услуги?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    В принципе выгодно, потому что вы также можете хранить товары на складе курьерской службы. У нас товары находятся на наших складах, но это потому что они есть.

    Ответить

    Александр ответил:

    Выгоднее заключать договор. В нормальных курьерках в нем нет никакого минимального количества отправок, которые вы обязаны делать, а вот стоимость доставки по договору иногда на 20% ниже, чем без него.

    Ответить

  4. Виктор

    Спасибо, Николай. Тема интересная. Хорошо бы ее продолжать в связи с обновлениями в налоговой политике и бухгалтерском учете.

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Обязательно будем. На ваш вопрос по кассовым аппаратам Дарья на днях приготовит ответ и я его статьей опубликую;)

    Ответить

  5. Виктор

    Отлично!!! Спасибо большое!!!

    Ответить

  6. Александр

    Получается, налоговая заранее знает только о банковских счетах, а чтобы сделать запрос в WebMoney например, им для начала нужно каким-то образом узнать, что я его использую и выяснить номер кошелька. Ведь электронные платежные системы пока что не обязали сообщать обо всех открытых счетах?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Да, пока только о банковских счетах.

    Ответить

  7. игорь

    Здраствуйте Николай,после прочитанных ваших статей у меня возник такой вопрос.Если товар самому вообще не покупать а просто являться посредником,либо выписывать товар на себя только после того как у кого либо возникло желание его приобрести и переслать покупателю???????

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Можно

    Ответить

    Тимур ответил:

    Николай а если я вывожу по 20-25 тыс рублей в месяц с электронного кошелька на карту банковскую, налоговой передают эти сведения?? Или только если от 600 тыс рублей?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Налоговой передают только подозрительные переводы, но ваши переводы отражаются в любом случае, потому что в данных карты есть ваш ИНН. По идее можете не переживать, но раз в год и палка стреляет. От 600 000 р. передадут в любом случае, но это также не факт, что вас оштрафуют за незаконную деятельность. Вам же могли и долг в размере 600 000 р перевести.

  8. игорь

    Здравствуйте Николай.Второй день пытаюсь ознакомиться с содержанием сайта тобао но почему то кроме корневой страницы ни одна не открываеться,там никакого ограничения нет!

    Ответить

  9. Анна

    Здравствуйте! Хочу узнать насчет вывода Webmoney — если у меня доход, к примеру, около 15т рублей за месяц, и я вывожу их на карту, то как я поняла интереса я не вызову (скорее всего). Но если все-таки вызовут в налоговую, придется заплатить налоги + штраф, или еще и отчитаться откуда деньги пришли на вебмани?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте! Интереса не вызовите конечно) но если кто-то целенаправленно стукнет, то проверят! А там просто налог заплатить и штраф. Сумму не скажу, не сталкивался и не дай Бог кому столкнуться!

    Ответить

    Анна ответил:

    Спасибо большое! А что насчет второй половины вопроса, про источник дохода?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    По идее должны они уточнять, но я не знаю, честно!

  10. Сергей

    Здравствуйте, хотел бы узнать, если продавать товары из своего интернет магазина и отправлять их по России ( по почте России):
    1 — Нужно ли будет выбивать чек?
    2 — И если я уже, например, зарегистрировал ИП и буду отправлять товары, но не выбивать чек то, как мне платить тогда налоги?

    Ответить

    Дарья ответил:

    Платить налоги вам нужно в зависимости от выбранной системы налогообложения, для интернет-магазина возможно два варианта: либо общий — тогда как ИП вам нужно будет платить НДФЛ, либо упрощенка — тогда платите налог 6% с доходов или 15% с доходы-расходы — смотря какую базу выберете. Остальные спец режимы уплаты налогов для интернет-магазина не подходят. Наличие ККМ и выбивание чеков здесь роли не играет, доходы и расходы отражаются ИП в КУДИР — для каждого налогового режима есть своя форма этой книги.

    Ответить

    Дарья ответил:

    По поводу чека. Вообще и упрощенка, и общий режим требуют наличия кассового аппарата, а если он есть — нужно выбивать чек. При отправке почтой России наложенным платежом чек выбивает почта, так что вам это делать не нужно. Во всех остальных случаях доставки — курьером или самовывоз — нужно.

    Ответить

    Сергей ответил:

    Спасибо большое!!!

    Ответить

  11. Василий

    Все зависит от кого получаешь деньги. Если работаешь с российскими компаниями и гражданами, то лучше всего ИП УСН 6%. Если клиенты — иностранные физические и юридические лица, то смело можно открыть счет с картой в кипрском или латвийском банке в подходящей валюте. В Москве есть представительства. Эти банки не подконтрольны ЦБ и нашей налоговой. Деньги смело можно снимать в банкомате или расплачиваться картой. Кроме вашего имени и фамилии латинскими буквами ничего финмониторинг узнать не сможет. А этого недостаточно для преследования по закону.

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Василий, спасибо! А инфа по этим банкам точная?

    Ответить

  12. Татьяна

    Здравствуйте,а если стоит фотокабина и на ней нет кассового аппарата.То как в этом случае налоговая узнает о доходах?Получается можно платить налог к примеру с 10 т.р и все?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Чисто логически можно, да.

    Ответить

  13. Татьяна

    спасибо за ответ.

    Ответить

  14. Владимир

    А как платить налоги с продажи тeлeфoнoв купленных в Кuтаe? Они ввозятся в серую в основном по этому как то страшно показывать гос-ву факт их продажи.
    Я бы и хотел платить налоги, но останавливает вероятность визитов с целью показать факт уплаты всех пошлин, ндс, нотификацию, сертификат и т.п. А такое добро не знаю, где раздобыть и как понять, что тебе не подсунут ничего не значащие, в юр плане, бумажки

    А ещё эта новость про пулковскую таможню, на которой конфисковали все телефоны приехавшие из Китая (20 тонн).

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Вставайте на режим ЕНВД и платите не зависимо от продаж. Но при проверке все равно выяснится, что это контрабанда.

    Ответить

    Владимир ответил:

    Не выйдет, т.к. интернет магазин, да ещё и Москва. Про контрабанду, это вообще теперь в ужасе. Видимо придётся идти на биржу труда за издевательски зарплатой 🙁

    Кстати, как мне отчитаться лучше перед налоговой за эти два года. Что бы не привлекать внимания ненужного? Пока деклараций никаких не подавал. ИП, уже как два года.

    Подать нулевую декларацию за 2014 год + оплатить штраф и нулевую за 2015 (до апреля)? Подтверждающих продажи фискальных документов нет, как и зарегистрированной кассы и зарегестрированного в налоговой р/с. Хотя карточка в сбербанке есть и на неё было совершено несколько платежей от покупателей.

    Ответить

    Дарья ответил:

    Если были платежи на р/с от покупателей, то декларации будут не нулевые

    Владимир ответил:

    А как же, ведь р/с налоговой не освещён. Покупатели оплачивали просто на номер карты. В общей сумме перевели тысяч на 150 за два года.

    Карта была получена давно, ещё когда работал, т.е. до открытия ип.

    Дарья ответил:

    Ну можете попробовать сдать нулевые, в принципе, докопаться могут только в случае, если решать проверить.

  15. Елена

    Николай, есть задумка продавать в контакте товар (вдохновилась Вашими статьями, спасибо Вам, очень доступно разъясняете). Пока, естественно, без открытия ИП, посмотрим, как дело пойдет. Из Вашей статьи поняла, что даже если на мою банковскую карту от покупателей будут приходить маленькие суммы и часто, то на это никто не обратит внимание (если кто-то специально не «настучит» и меня не начнут проверять)- верно? На почте, я так, понимаю, действует то же правило — пока кто-то не настучит, я могу спокойно отправлять много посылок? А сами работники почты имеют какое-то право «косо на меня посмотреть», что-то заподозрить и попросить меня предъявить документы на право торговли? Или им по барабану, что и сколько я там отправляю, главное — плати за отправку и все? Заранее благодарю за ответ!

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    С почтой верно. С картой нет. Банк может выслать вам предупреждение, что на вашу карту много платежей от разных лиц приходит. Вы лучше воспользуйтесь еще и электронными деньгами, чтобы диверсифицировать платежи и понизить вероятность вызова подозрений.

    Ответить

    Елена ответил:

    Ясно. Еще возник вопрос — если все-таки потом открыть ИП по УСН 6%, к примеру. На мою банковскую карту будут приходить оплаты по товару. И если вдруг банк что-то заподозрит, я просто могу показать им документы ИП и уплаченные налоги, верно? И вопрос будет снят?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Когда откроете ИП, то деньги вам нужно принимать на расчетный счет, а не на карту.

    Ирина ответил:

    Николай, спасибо вам большое за ваши статьи!
    Вы пишите:»Когда откроете ИП, то деньги вам нужно принимать на расчетный счет, а не на карту.»
    Если продажи в контакте.Товар мелкий, рукоделие, высылаю заказными письмами.Хочу все оформить правильно. Знаю , что на банковскую карту физ лица нельзя принимать оплату за товары.
    Скажите, пожалуйста, а к расчетному счету ИП, не прикрепляется такая же карта сбербанка, для оплаты на расчетный счет ИП?
    Или покупателям счет надо выставлять для оплаты?
    Заранее благодарю за ответ!

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. В таком случае я бы вам посоветовал сделать сайт интернет-магазина с ассортиментом товаров и привязать к нему систему оплаты. Вам будут оплачивать через сайт, а оплата будет приходить на расчетный счет.

    Ирина ответил:

    Николай, спасибо большое за ответ! Но сайт- это другой масштаб, его надо делать, продвигать очень сложно. Продажи в контакте пока мне достаточно. Но как же по закону принимать оплату за товар , продаваемый вконтакте. Как от покупателя частного лица в контакте получить деньги на расчетный счет ИП?

  16. Ирина

    Здравствуйте, вопрос такой, хочу открыть интернет магазин, сделать сайт и на нем сделать кнопку оплаты. ИП нет. Если я сделаю эту кнопку через электронный кошелек и суммы будут переводиться одинаковые каждый раз не привышая в месяц 300т.р. , налоговая сможет меня заметить?)

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Не знаю) Никто не знает. Но в чем проблемы открыть ИП и не бояться?)

    Ответить

  17. Лео

    Здравствуйте! Вот не пойму, столько страшилок в интернете бродит что мол нужно все делать по закону, оформлять сотрудников официально, платить налоги..А в реале сталкиваюсь зачастую с работодателями которые видали эти формальности с высокой колокольни, при чем бизнесы их довольно «заметные», у одного например сеть парикмахерских, в одной из которых уж точно ни одного человека официально не трудоустроено. Как объясните подобные явления? Коррупция? Или работодатели такие бесстрашные потому что еще «не натыкались»?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Я даже видел тех, кто заметно работает, но даже ИП то не имеет) Не знаю, в чем дело. Либо бесстрашные, либо коррупция, либо просто проверок еще не видели, что вряд ли. На лапу дают наверно.

    Ответить

  18. Grev

    Здравствуйте. У меня такой вопрос.
    Если я, к примеру, хочу сдавать комнату в комуналке, скажем за 10 тысяч в месяц, я составляю договор аренды жилого помещения на 11 месяцев (вроде как на 1 надо регистрировать), деньги будут переводить на мою карту ежемесячно, то могут ли возникнуть какие либо проблемы с налоговой? Могут ли они придраться или еще что нибудь???

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Если узнают об этом, то могут.

    Ответить

  19. Grev

    А как могут узнать, если например сдавать планирую дальнему родственнику, а с соседями хорошие взаимоотношения. Грубо говоря, исключая тот факт что кто то донесет!!!

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Никак)

    Ответить

  20. Grev

    🙂 Спасибо за ответы!

    Ответить

  21. Сергей

    Здравствуйте. Вопрос: сумма не должна превышать 600т в сутки или в месяц?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    За разовый перевод на такую сумму обязаны банки сообщать в налоговую.

    Ответить

  22. Андрей

    Почему у статьи два автора? В самой статье картинка на девушку, а подпись Николай?

    Вопрос такой: если я буду зарабатывать в интернете на разных партнерках, то могу ли я просто платить 13% как физическое лицо не открывая ИП?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Потому что публиковал я, а писала Дарья. Не буду же я постоянно логиниться под разными аккаунтами для публикации статей.

    Нет, так нельзя, это систематическое получение прибыли = предпринимательская деятельность.

    Ответить

  23. Оксана

    Доброго времени суток! Николай может подскажете советом. Мы работаем по ип, занимаемся услугами населению. У нас оформлен договор с банком на кредитование клиентов. То есть кредит оформляем на месте сразу при клиенте, банк переводит нам на счёт средства и мы оплачиваем услугу. Сейчас возникла необходимость денежных средств на покупку кое-чего для бизнеса, но проводить это будем, так скажем, не официально. Ситуация какая: хотим оформить кредит на родственника ИП, и эти деньги затем со счета обналичить ( в районе 200 тысяч или 250)
    Такие операции считаются подозрительными о которых банки передают в налоговую? Спрашивали юристов юристы сказали что посути тут как- клиент взял для себя целевой кредит но мы можем этими средствами распоряжаться как угодно( к примеру оплатить за клиента наличными эту услугу сняв средства заранее) и это касаться налоговую не должно. Но так как операция все-таки не совсем официальная по закупке будет то решили спросить ещё и вас

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Я согласен с юристами. Кредит выдан, можно распоряжаться деньгами как хотите. Налоговики тут вообще ни при чем.

    Ответить

  24. Соня

    Здравствуйте! У меня вопрос на счет того можно ли не сразу регистрировать свой бизнес. Например, на первоначальных этапах когда доход не большой и не очень стабильный. Если средства все время находятся на Payoneer и их оттуда не выводить или делать это редко и в небольших суммах, никто ничего не узнает? слишком ли это рискованно? Что бы вы посоветовали?

    Ответить

  25. Елена

    Здравствуйте. Николай, как Вы думаете, если открыв ИП (планирую УСН 6%) доход в первый же месяц будет около 250 тысяч, налоговая может заинтересоваться более ранним движением средств на моих счётах/картах? Вызовет ли это подозрение в том, что ранее я занималась коммерческой деятельностью без регистрации?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Нет, их это не заинтересует. Можете смело оформлять.

    Ответить

    Елена ответил:

    Николай, спасибо за ответ!
    Очень полезный сайт у Вас:-)

    Ответить

Добавить комментарий