Налогообложение интернет-магазина или как платить налоги интернет-магазину

8 января 36083 150 Автор: Шмидт Николай 36083 150

Налогообложение интернет-магазина
Онлайн-коммерция в нашей стране активно развивается. Многие начинающие предприниматели предпочитают открывать свой бизнес именно с интернет-магазина. Параллельно с техническими вопросами, например, как реализовать свою идею в виде удобного привлекательного сайта, возникает множество вопросов по поводу регистрации бизнеса и уплаты налогов. По сути, интернет-магазин мало чем отличается от обычного магазина таких же детских игрушек, техники или одежды. Но свои особенности в плане налогообложения, безусловно, есть.


Вопросы такого характера и многие другие, бизнесмены уже давно привыкли решать в этом сервисе, попробуйте, что бы минимизировать риски и экономить время.

Как регистрироваться и какие налоги платить?

buh-1Сначала разберемся по поводу регистрации. Здесь два главных вопроса: когда начинать официальное оформление и что выбрать между ИП и ООО?

По поводу регистрации интернет-магазина как официального бизнеса, руководствуются следующим рассуждением:

— можно зарегистрироваться с момента, когда вы как будущий предприниматель приняли решение создать интернет-магазин, но ни сайта, ни поставщиков, ни потенциальных покупателей у вас еще нет;

Это будет означать, что вы будете вести учет всех расходов, а они в этот период обычно складываются во внушительную сумму: разработка сайта, технические работы, поиск сотрудников и прочее. В дальнейшем, кстати, это может даже упростить следующие этапы. Если вы зарегистрированы, то можете спокойно заключать официальные договора с контрагентами, прописывая в них все обязательства.

— можно зарегистрироваться уже после запуска сайта;

Этот вариант тоже имеет место быть, ведь запуск сайта и решение всех технических проблем занимают приличное время. Плюс продажи могут просто не пойти, и ваш интернет-магазин тут же и закроется. Правда, при реализации такого сценария с регистрацией «после», может потребоваться объяснение для налоговой: вы только открылись, а у вас есть готовый отличный сайт, откуда он вдруг взялся?

Какая форма собственности предпочтительнее? Тут варианта тоже два: стандартные ИП или ООО. Что выбрать – решайте сами. Преимущества и недостатки есть у обоих вариантов. Чаще всего ввиду простоты регистрации используются ИП. Главный минус – по всем рискам отвечает сам ИП своим имуществом. Если ваш интернет-магазин ориентирован на обычных покупателей — физических лиц, то проще будет регистрировать ИП, если на работу с организациями – то ООО.

Какие налоги нужно будет платить, если открыть интернет-магазин? Во-первых, это налог с доходов. Считаться он будет в зависимости от того, какой режим налогообложения вы выбрали. Во-вторых, налоги на имущество и транспорт (эти налоги платятся по необходимости, например: если своего помещения в собственности нет, вы его арендуете, то и налог на имущество вам платить не придется), НДС. В-третьих, взносы во внебюджетные фонды страхования.

Для интернет-магазинов, работающих только по оптовым продажам (вы продаете другим ООО и ИП для дальнейшей перепродажи), возможно применение общего режима или УСН. Для розничной торговли кроме ОСНО и упрощенки, есть смысл рассмотреть возможность применения ЕНВД или патента. Правда, обосновать применение этих двух спецрежимов для налоговой очень проблематично.

Выбирать приходится между ОСНО и УСН: если вашим партнерам нужен НДС, то придется выбирать общий режим, если для вас это неважно и реализуете товары вы только физлицам – вполне достаточно УСН.

ОСНО и упрощенка


Какую из этих двух систем выбрать? В этом вопросе, как отмечено ранее, нужно понимать, нужен ли вашим партнерам НДС. Кроме этого, следует учесть и все суммы налогов к уплате, сложность ведения бухучета и прочие моменты.

Что ждет предпринимателя, открывшего интернет-магазин и выбравшего ОСНО:

  • придется платить: на прибыль для ООО или НДФЛ для ИП, НДС, прочие налоги по необходимости и взносы в фонды;
  • обязательное ведение бухгалтерии и сдача всей отчетности, включая статистическую и фонды;
  • заполнение книги учета доходов и расходов (для ИП) – тоже весьма сложное занятие;
  • затраты на бухгалтера (потому что самому это не сделать) плюс затраты на средства автоматизации учета (например, 1С). Также можно воспользоваться сервисом Мое дело;
  • потребуется сдавать декларации по каждому налогу (в том числе и НДС – тут без знающего человека точно не обойтись).

На упрощенке для интернет-магазина вы вправе использовать оба имеющихся варианта: УСН 6% и УСН 15%. Большой плюс в этом случае – весь учет можно вести самому в той же самой КУДИР.

Платить нужно будет лишь УСН, прочие налоги по необходимости и взносы в фонды. Плюс есть исключение по НДС. Плательщики упрощенки НДС не платят, кроме НДС с ввозимых товаров: если вы закупаете какую-либо продукцию за границей, по этим суммам НДС нужно платить!

Из отчетности нужно сдавать декларацию по УСН и другим налогам (при их наличии), сведения о среднесписочной численности работников, расчетные ведомости в страховые фонды, персонифицированный учет.

Как выбрать ставку?

УСН 15% стоит рассмотреть, если расходы на закупку товаров для своего интернет-магазина вы можете без проблем подтвердить, а торговая наценка, которую вы накидываете, не очень велика. Список расходов, которые могут быть учтены для этого спецрежима, установлен в НК. Он достаточно ограничен, но в принципе практически все расходы, которые может нести интернет-магазин, там есть.

Если вы только открылись, то проще будет использовать УСН 6%, к тому же с учетом вы справитесь и сами. А потом, отработав некоторое время, вы уже сможете понять примерные объемы своей выручки и расходов, а также спрогнозировать их на будущее. На основе этих цифр проведите расчет при УСН по обеим ставкам и определите оптимальный для себя вариант.

Заключение

Для открывающегося интернет-магазина предпочтительнее выбрать ИП на упрощенке. Преимущества такого подхода: быстрая регистрация ИП, простая схема налогообложения, простой учет. Для новых магазинов подойдет УСН 6% как наиболее простая из возможных форм налогообложения.

Решение о выборе УСН 6% и УСН 15% надо принимать на основе сравнения суммы налогов, которые вам придется уплачивать в том и другом случае. Для УСН 15% вы должны быть готовы документально подтвердить все расходы интернет-магазина.

ОСНО стоит применять крупным интернет-магазинам, чьи показатели не позволяют перейти на УСН, и тем, чьи контрагенты платят НДС.

Понравилась статья? Отблагодарите автора, поделитесь с друзьями!



Не нашли ответа на свой вопрос?
Воспользуйтесь поиском:
ИЛИ ЗАДАЙТЕ СВОЙ ВОПРОС
Комментариев: 150
  1. Sergey

    «Платить нужно будет лишь УСН, прочие налоги по необходимости и взносы в фонды. Плюс есть исключение по НДС. Плательщики упрощенки НДС не платят, кроме НДС с ввозимых товаров: если вы закупаете какую-либо продукцию за границей, по этим суммам НДС нужно платить!»
    Здравствуйте! А как платить НДС с ввозимых из-за границы товаров?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    А зачем что-то платить? Если у вас УСН 6% то вам надо отчитываться только за доходы и разницы нет откуда вы товар закупили.

    Ответить

    Sergey ответил:

    Где-то читал, что графа «приход» тоже должна быть) Ладно, буду регаться узнаю в налоговой. В моём городе просто всё равно оптом ничего не возьмёшь, проще из Китая заказать.

    Ответить

    Марина ответил:

    возьмут на таможне, при растамаживании

  2. Ольга

    И у меня этот пункт вызвал вопросы.
    «Платить нужно будет лишь УСН, прочие налоги по необходимости и взносы в фонды. Плюс есть исключение по НДС. Плательщики упрощенки НДС не платят, кроме НДС с ввозимых товаров: если вы закупаете какую-либо продукцию за границей, по этим суммам НДС нужно платить!»
    Какие это прочие налоги по необходимости? Можно уточнить?
    Дайте, пжл, ссылку на официальный источник про НДС с закупаемых товаров из-за границы.
    Просто сколько читаю только такую формулировку видела: когда упрощенец приобретает работы, услуги у иностранной фирмы, на территории РФ, при этом если иностранная фирма не имеет в РФ постоянного представительства.
    И разве только это исключение по НДС в 2015 году?

    Ответить

    Sergey ответил:

    Крайне непонятно, законы странные, бывает, что ИП отчитывается и за закупленный товар, хотя упрощёнка ИМЕННО 6%, налоговая так требует. Может кто может разложить всё по полочкам?)

    Ответить

    Дарья ответил:

    Прочими налогами, которые платятся при использовании УСН по необходимости, являются земельный и транспортный налоги, налог на имущество по объектам, база по которым определяется как кадастровая стоимость. То есть те налоги, от которых применение упрощенки не освобождает.
    Думаю, земельный налог для интернет-магазина не актуален, но возможен при ведении бизнеса в другой сфере.
    Транспортный налог – актуален, если автотранспорт используется в ведении предпринимательской деятельности. Транспортное средство вполне может использоваться ИП, например, для доставки товаров.
    Налог на имущество, база по которым определяется по кадастровой оценке, также будет актуален для бизнеса в виде интернет-магазина, если такое имущество есть, оно попадает под действие новых правил уплаты налога и используется в предпринимательской деятельности.

    Ответить

    Дарья ответил:

    Что касается НДС, согласно пунктам 2 и 3 ст. 346.11 НК РФ:
    «Индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (это ст. 151 НК РФ, Глава 21 «НДС»), а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 настоящего Кодекса (Глава 21 «НДС», положения, касающиеся деятельности по договорам о совместной деятельности, доверительного управления имуществом и т.п.)». Это же положение касается и организаций на УСН.
    Таким образом, ИП и ООО на упрощенке платят НДС в следующих случаях:
    1. если ввозят (импортируют) товары на территорию РФ;
    Заплатить НДС нужно с таможенной стоимости ввезенных товаров (с учетом акцизов и таможенной пошлины). Порядок и сроки уплаты определяются таможенным законодательством. Уплата налога зависит от таможенного режима, под который помещаются ввезенные товары. Например, с товаров для внутреннего потребления налог платится полностью, в иных ситуациях может иметь место освобождение от уплаты НДС – как полное, так и частичное.
    2. если осуществляют операции по договорам совместной деятельности, доверительного управления имуществом, либо концессионным соглашениям на территории РФ;
    3. если арендуют государственное или муниципальное имущество у органов государственной власти и управления, органов местного самоуправления или казённого учреждения;
    4. если покупают товары (работы, услуги) у иностранного лица, не состоящего на учете в налоговой инспекции РФ, но местом реализации в соответствии с НК РФ признается именно территория РФ (упрощенец выполняет роль налогового агента в этом случае);
    5. если выставляют своему покупателю (он очень просит) счет-фактуру с выделенным в нем НДС.
    Во всех этих случаях нужно заплатить налог и представить декларацию.

    Ответить

    Ира ответил:

    Если я покупаю товары на Али и собираюсь перепродавать их на территории РФ, то я прохожу по п.4 вашего списка? Скажите, как мне в приход(отчет или что там) записывать эти товары, если никаких документов нет? Или я что-то не понимаю…

    Ответить

    Дарья ответил:

    Про Али я вам не могу ничего ответить, я просто «не в теме».
    На УСН вы ведете книгу учета доходов и расходов, приход самих товаров там никак не отражается. Если у вас УСН 6%, то вы вообще отражаете только доходы, это делается на основании выписок банка, Z-отчета кассового аппарата и т.п. Приход товара, если вы про учет именно остатков товара и их движения, вы можете вести для себя просто в табличке в экселе.

  3. Ольга

    По прочим налогам стало более понятно.
    По НДС — посмотрела статьи, буду изучать этот момент.
    Спасибо за все разъяснения, вопрос исчерпан.

    Ответить

  4. Татьяна

    Про НДС. Если идет закупка товара с тао через посредника, нет никаких сертификатов и документов, то как быть ИП на УСН 6%? В счетах выставляю без НДС клиентам. Какое наказание предусмотрено?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. При чем тут НДС и УСН 6%?

    Ответить

  5. Татьяна

    При том, что как упрощенец, я, неплательщик НДС. НО! тут же оказывается всплывают исключения из правил — при ввозе товаров на терр.России, ИП на УСН должны платить НДС. Вот и спрашиваю. Везде в документах покупателю пишу без НДС. Что могут мне предъявить?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Вs через посредника возите или как? Растамаживаете товары официально? Самостоятельно?

    Ответить

    Татьяна ответил:

    через посредника, без документов.

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Так а что вы тогда паритесь с НДС то) Это вас то не касается. Вы товары в России а не из за рубежа покупаете. Работайте на здоровье)

  6. Павел

    Это все и так понятно. Правда, про ндс с ввозимых товаров не знал… Объясните вот что: обязательно ли использование кассового аппарата или можно какими то копиями чека отчитываться, какие тут есть варианты? И как правильно регистрировать/ вносить изменения, если был ИП и решил ко всему еще и интернет магазин открыть?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Вы доставляете самостоятельно? Если почтой России или транспортными компаниями, или курьерскими слыжбами, то не нужно кассового аппарата. Если самостоятельно по своему городу то нужен. И то можете не париться, кому вы нужны с маленькими оборотами, чтобы следить за кассовым вы или нет. Я еду домой заказываю и крупные компании, которые уже 10 лет на рынке привозят мне заказы без чека, без кассы, а только с накладной.

    Ответить

    Павел ответил:

    Ну, оно конечно все так. Но хорошо бы знать все возможные варианты работать легально с наименьшими затратами…

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Лешально с наименьшими затратами это курьерская служба.

  7. Ольга

    Добрый вечер. А если наша организация работает по ОСНО. Если мы покупаем товар у организации с упрощенкой (т.е. Без НДС) мы должны сами платить НДС в казну или нет? Товар приобретаем не для продажи.

    Ответить

  8. Дарья

    Ольга, добрый день! В этом случае вы не должны ничего платить в казну. Организация на УСН освобождена от уплаты НДС в соответствии с применением спец режима налогообложения — она НДС не платит. Вы при покупке товара у такой организации вы получаете счет-фактуру без НДС, соответсвенно, не можете принять его сумму к вычету при расчетах с бюджетом. Организация на УСН может выставить вам счет-фактуру с НДС — если вы их очень поросите, такое возможно. Тогда они будут должны заплатить его в казну, а вы сможете принять к вычету.

    Ответить

  9. роман курган

    Вот например. Я ип. Магазин офЛайн.сижу на патенте. Все плачу.открываем ИМ. Но робокассу пока не привязываем.да и не быстро она делаемся и не региим.им в налоговой Дак вот вопрос. Если нет платежных систем .то по сути это же не им а сайт. А если 90 % заказы по городу. То по идее зачем его открывать для налоговой. хотя канечно без плат систем никуда.а если как в вк просить перекинуть на карту или еще куда то.делитесь кто знает Давайте разовьем тему)))

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Если оплата наличными, а не с сайта, то это просто сайт витрина, а не полноценный интернет-магазин. Если в работаете от того-же бизнеса, что и сейчас, то вам не нужно заявлять о вашем магазине, потому что по сути это является продолжением старого, а точнее как один из рекламных инструментов. Единственный момент в том, что вы будете приезжать к клиентам и брать наличку на руки и при этом нужен переносной кассовый аппарат для печати чеков. Если просто просить перекинуть как в Вк, то это как минимум не удобно для клиентов.

    Ответить

    Роман курган ответил:

    Насчет чеков: мы сейчас выдаем мягкие чеки со штампом,и то их нужно выдавать по требованию!я так понимаю можно и его выдавать! на патенте кассового не нужно! в ОКВЭД у меня(я заранее думал о ИМ) есть дополнительный пункт о том, что можно ИМ(точно не помню как официально звучит). Вот в чем вопрос, патент, выданный мне распространяется на торговую площадь меньше 50 квадратов и бла бла бла, а вот для ИМ там отдельный патент! Короче опять каша, допустим как то кто то из налоговой припрется по нытью от одного дотошного недовольного всей жизнью клиента, купившего товар в нашем ИМ, то налоговик и спросит какого фига у вас есть еще и сайт, в котором вы берете деньги и нигде его не показываете и пофиг что у вас есть патент на осуществление розничной торговли офлайн???

    Ответить

    Дарья ответил:

    Роман, про ккм и чеки согласна, ккм на патенте не обязательна, можно выдавать товарный чек по требованию. А вот по поводу применения патента при интернет-магазине — большой вопрос. Если ваш интернет-магазин используется как витрина для ознакомления с товаром, а сам факт покупки совершается в торговой точке — можно применять патент. Даже если на сайте ИМ есть корзина для заказа, но товар забирается и оплачивается покупателем в торговой точке — это тоже подходит под патент. А вот ИМ с оплатой на сайте, доставкой курьером и оплатой заказа этому курьеру, доставка заказа почтой под патент не попадает — все это не будет признаваться розничной торговлей, при которой можно использовать патент.
    Если можно, уточните, пожалуйста, свой код ОКВЭД и формулировку патента, который используете сейчас? В каком регионе вы работаете?

  10. роман курган

    В 45 регионе))) Код основной 52432.дополнительный 52.61.Патент розничная торговля осуществляемая через стационарные торговые сети с площадью зала не более 50 кв. Вот. Ну все равно я так понимаю со временем придется брать доп налоговую систему налогообложения. Например усн 6%. Вы как думаете?

    Ответить

  11. Дарья

    Ну насколько я поняла, пока у вас все подходит под патент. ИМ по сути нет, так как оплата на сайте не принимается. Здесь все нормально, но есть один момент: есть доставку курьером? то есть когда оплата производится курьеру, который привозит деньги в торговую точку? Здесь будет уже несоответствие понятию розничной торговли (уже писала про это в предыдущем комментарии). Возможно, это можно подвести под определение развозной / разносной торговли.
    Если запустите полноценный ИМ, то придется брать еще один налоговый режим: либо общий, либо упрощенку. Пока отвечаете критериям, дающим право на спецрежимы, конечно, выбирайте упрощенку 6% — меньше проблем.
    Еще подумайте над такой ситуацией: получится, что у вас будет два спецрежима — торговля через стационарную сеть (вашу торговую точку) на патенте и торговля через ИМ на УСН 6%. Совмещать их можно, но это опять лишние проблемы в виде раздельного учета и т.п. Возможно, проще будет все перевести на УСН 6% — тут нужно посчитать какой вариант будет выгоднее. Плюс на УСН нужна ККМ, если есть наличные расчеты.

    Ответить

  12. Роман курган

    планируется полноценный ИМ! И доставка конечно будет курьером(пока может быть своими силами)!надо вообще сначала посмотреть(а точнее я не помню)можно ли мне стационарный посадить на усн и подходит ли он под УСН! У меня, в принципе сейчас патентная по той же системе! Платишь тоже 6 %,только доход вмененный, ни деклараций, ничего!Только наше государство от балды поднимает предполагаемый доход!что-то среднее между УСН и ЕНВД получается!

    Ответить

    Дарья ответил:

    Для УСН есть ограничения по объему выручки, числу работников, размеру основных фондов. Если вы подходите под патент, то и под УСН подойдете. На 2015 год лимит выручки с учетом дефлятора около 68 млн, по-моему. Так что можно и стационарную точку, и ИМ посадить вместе на УСН. Совмещать режимы советую только тогда, когда это реально выгодно. В принципе можно прикинуть, сколько вы будете платить налога в каждом случае, вы же примерно знаете свои обороты. Плюс при совмещении режимов желательно наличие своего бухгалтера, разбирающегося что к чему.

    Ответить

    Роман курган ответил:

    на патенте тоже условия ограничены 60 млн и среднесписочная не более 15 человек! опять же, мой доход никак посчитать не могут, поэтому раньше была вмененка, сейчас патент, но тоже с предполагаемым доходом(доходом как думает налоговая)! на усн я так понимаю ставят кассовый аппарат, а по нему считают! вот интересно попадает ли стационарная торговля сумками вообще под усн

    Ответить

    Дарья ответил:

    А почему торговля сумками не попадает под усн? Там по видам деятельности нет ограничений, главное ограничение — выручка. В НК РФ в главе УСН нет списка видов деятельности как для ЕНВД или патента.

  13. Роман курган

    Я не говорю, что не попадает,вот и я искал сейчас ограничения по видам и не нашел! Просто всех кого я знаю, тот кто варится в торговле пром товарами поголовно сидели на енвд потом появился патент и я один из первых на него перешел! давайте рассмотрим тогда, что лучше патент или усн! патент меня полностью устраивал до января 15 года, когда впаяли доход 1000000 рублей, итого 60000 налогу! в общем патент у меня взят на полгода и мне что-то надо дальше думать, но про УСН написано, что переход на него с других только с начала календарного года??? что ответите на это??))))

    Ответить

  14. Роман курган

    а до 15 года было 630 тысяч итого в 1,5 раза меньше было! а сейчас еще и кризис, как вариант можно показывать меньше квадратов, но опять же до первого звоночка

    Ответить

    Дарья ответил:

    Это вы потенциальный доход за год называете? 1 млн сейчас и 630 тыс в прошлом году? А фактически в прошлом году сколько доходы вышли, примерно хотя бы?

    Ответить

  15. Роман Курган

    ну вы смешные конечно! кто вам скажет свои доходы! это цифры, которые прописаны патенте в качестве потенциального дохода в 15 и 14 годах соответственно!

    Ответить

    Дарья ответил:

    Почему смешные? Вы хотите сказать, что не знаете свои фактические доходы?
    Я просто хотела привести пример на ваших цифрах. Посчитаем примерно: вы покупаете патент на год, потенциальный доход по нему 1млн, соответственно, платите за него 6% — 60 тыс, плюс фиксированные взносы за себя (если у вас нет работников) это еще 25 тыс в фонды, если есть работники надо еще и за них платить взносы по установленным ставкам.
    А фактические ваши доходы вышли в 600 тыс за год, если бы вы использовали усн 6%, то налог составил бы 36 тыс, кроме того, из этих 36 тыс можно вычесть все 25 тыс взносов за себя если у вас нет работников, или уменьшить наполовину до 18 тыс за счёт взносов за работников если они у вас есть. Итог: если потенциальный доход по патенту превышает ваши фактические доходы, то выходит вам невыгодно использовать этот режим налогообложения.

    Ответить

  16. роман курган

    В прошлом году фактические доходы превышали потенциальные.в этом ситуация поменялась.

    Ответить

    Дарья ответил:

    В таком случае выгоднее УСН платить, но перейти можно только с начала года. Вообще, советую сесть и прикинуть сколько вам нужно будет платить налога на патенте, ЕНВД и УСН и сравнить суммы. На УСН 6% и ЕНВД налог можно уменьшать на взносы за себя или вполовину за счет взносов за сотрудников — здесь есть несколько статей на эту тему. Да, на патенте не надо париться с декларацией, но на УСН 6% заполнить декларацию совсем не сложно, тем более что она сдается один раз по итогам года. С учетом дальнейшего расширения деятельности и полного запуска ИМ, скорее всего, выгоднее будет применять УСН 6%.

    Ответить

  17. роман курган

    Деятельность на три точки. Три патента. Сегодня задал вопрос одному человеку почему мы не работали раньше по усн. Мне сказали что нас обязывали можно так сказать платить по енвд. На енвд точно не выгодней чем на патенте. По крайней мере в 14 году. Про усн у нас закралась с прошлых времен мысль что мы не можем на нем сидеть. Нужно еще раз прочитат самому про усн в нашем регионе. Приятная новость что уменьшантся на свои и за прадовцов

    Ответить

  18. Алексей

    Моё дело» не регистрирует ип с осно!!! Посоветуйте сервис онлайн чтоб и зарегиться ип с осно и вести бух-ю.

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Почему не регистрирует? Вы просто не ставьте галочку, что хотите сразу заполнить на УСН и все. ОСНО дается ИП по умолчанию, если спецрежимы никакие не выбираются. Т.е. ОСНО не нужно регистрировать специально.

    Ответить

    Тамерлан ответил:

    Могу я открыть интернет-магазин без ИП для тестирование бизнеса?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Да. А что вам помешает то?

  19. Наталья

    Здравствуйте. открываем интернет магазин, без торг площади. доставка почтой россии. выбрали усн 6%. вопрос..если клиент оплачивает часть заказа на карту,а часть при получении на почте, как отчитываться тогда?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Вы тогда не на карту принимайте, а на расчетный счет, тогда отчитывайтесь по данным прихода на расчетный счет + чеки, полученные от почты России, по которым вам выдают деньги за наложенный платеж.

    Ответить

  20. Кирилл

    Здравствуйте, хочу спросить. Можно ли попробовать открыть свой интернет-магазин на пару месяцев для начала не регистрируя его нигде? Планирую очень маленький доход в качестве теста.

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Можно и даже нужно.

    Ответить

    Кирилл ответил:

    Если месяца 2-3 будет существовать, негде не зарегистрирован и я как обычный человек(Не регистрировался как предприниматель), никто не сможет прикопатся или наехать?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Нет. Ну если вы конечно миллионами не проворачиваете.

    Кирилл ответил:

    Если в рублях то тысяч 8-10 в месяц прибыли планирую

    Шмидт Николай ответил:

    Ну тогда без проблем)

  21. Денис

    Добрый день! Хотим открыть интернет магазин, сейчас работаем на енвд(розничная точка) есть р\с, хотим отойти от розничных продаж и полностью перейти на интернет продажи. Есть УСН 6 %, но наценка планируется не большая от 10% магазинам, и до 20-25% физлицам. Нужно и можно ли перейти на 15% доходы минус расходы? Нужна ли касса? И если я правильно понимаю, то любому покупателю в обязательном порядке нужно будет оплачивать покупку через платежные системы которые будут прилеплены к магазину и соот автоматом оплаты будут поступать на р\с? Но если покупатель будет просто частное лицо, которое хочет приобрести товар из наличия(предварительно позвонив и узнав про наличие) не через инет магазин, а просто заказ доставку на дом, мы должны будем ему дать накладную и чек? и если к примеру оплата физлиц из других городов будет поступать просто на карту, как учитывать эти продажи? Честно с оплатами каша в голове. Заранее спасибо за ответ.

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Касса обязательна! В других городах вы можете воспользоваться почтой России или Транспортными компаниями. Они примут оплату и вы ее получите уже от них. Если посетитель рассчитывается на сайте, то вы ему привозите только накладную, т.к. квитанция об оплате уже может являться чеком, а деньги выводите на расчетный счет. На 15% можете перейти, конечно. Если доставляете товар вы в своем городе, то должны иметь переносной кассовый аппарат. Оплату просто на вашу личную дебетовую карту вы никак не задекларируете, эти деньги у вас не будут облагаться налогом, потому что это просто один человек перевел деньги другому человеку. Если вы все же хотите учитывать эи доходы, то почему бы человек, имея карту, не рассчитался на сайте? Зачем ему переводить на вашу карту?)

    Ответить

    Денис ответил:

    А могу я без переносной кассы? Пусть она дома стоит. А покупателю заранее выбить чек и накладную и при передачи товара ему отдать? и таким же способом при передачи товара в другой город(допустим покупатель оплачивает мне на карту) я ему отправлю почтой или еще чем, не важно, а оплату провожу как обычному покупателю и соот чек так же вкладывать в коробку. А при внесении денег на р\с в банк для оплаты поставщикам, наличка будет учитываться по чекам выбитым или как? Розничной же точки не будет. В банке мне не смогли внятно объяснить. Спасибо!

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Можете по большому счету.

  22. Андрей

    Добрый день!
    Николай, подскажи пожалуйста по такому вопросу.
    Я ИП на упрощенке 6%, занимаюсь интернет торговлей с оплатой при получении (наложенный платеж)
    Пример:
    Клиент покупает товар ценой 8 000 руб;
    Доставка до его области 300 руб
    Общая сумма с учетом доставки 8 300 руб.

    После получения клиентом заказа, я получаю на Почте денежный перевод на сумму 8 300 руб.

    При заполнении декларации, строки 110-113 (Сумма полученных доходов), мне указывать там сумму 8 300 руб, или из этой суммы мне надо вычесть стоимость доставки, и стоимость товара?
    Если нужно вычесть доставку и стоимость товара, то как мне заполнить КУДИР в данном случае?
    Заранее огромное спасибо за разъяснения!

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. В декларацию за 8300 вы будете отчитываться, потому что 6%. Если бы было 15% доход минус расход, то можно было бы вычесть.

    Ответить

    Андрей ответил:

    Большое спасибо, Николай!

    Ответить

    Елена ответил:

    Николай, здравствуйте! Планирую заниматься продажей товара через одностраничник( лендинг) . Рассматриваю систему налогообложения усн 6 и 15 % . Правильно ли я понимаю что если наценка на товар достаточно хорошая( например более 100% от оптовой цены) то не выгодно платить 6% от дохода, а лучше выбрать все же доход- расход умножение на 15%? И обязательно ли открывать счет в банке для торговли через лендинг физическим лицам при оплате товара наложенным платежом, а в будущем еще этот товар оптом? И если открывать счет в банке не надо , то можно ведь подавать совсем 0 декларации, так как доходы будут не подтверждены? Заранее спасибо за ответ.

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Наоборот, 6% лучше. Если через наложенный платеж, то вам с почты деньги забирать, а за это тоже отчитываться надо, если продаж много. Это же все проверяется.

    Елена ответил:

    Спасибо за ответ на первую часть вопроса. Николай ответьте пожалуйста на следующий вопрос.
    И обязательно ли открывать счет в банке для торговли через лендинг физическим лицам при оплате товара наложенным платежом, а в будущем еще этот товар оптом? И если открывать счет в банке не надо , то можно ведь подавать совсем 0 декларации, так как доходы будут не подтверждены? Заранее спасибо за ответ.

    Sergey ответил:

    Вам лучше всё же открыть расчётный счёт, заключить договор с Почтой России и платить 6% как положено, налоговая через почту без проблем может узнать о ваших продажах наложенным платежом (тем более, у вас скорее всего будет указан соответствующий вид деятельности при регистрации ИП, а если укажите другой, то штраф, к чему эти неприятности).

    Шмидт Николай ответил:

    Я ответил на обе части вопроса. 0 декларации не получится подавать, потому что принимать деньги на почте постоянно также рискованно, как и на свою банковскую карту принимать, рано или поздно налоговая узнает. Поэтому заключайте договор с почтой и открывайте расчетный счет. Кстати, Сергей вам ответил… не сразу я увидел это)

    Андрей ответил:

    Николай, подскажи пожалуйста как правильно записать содержание операции в КУДИР по Наложенному платежу ФГУП Почта России.
    Почта собственно выдает мне кассовый чек электронного оплаченного перевода.. Дата, номер, доход — это понятно. А вот с содержанием операции не пойму.
    Получен доход: …..
    Спасибо!

    Ответить

  23. Елена

    Спасибо за ответы, Николай и Сергей!

    Ответить

  24. Андрей

    Николай, добрый день.
    Подскажи пожалуйста как правильно записать содержание операции в КУДИР по Наложенному платежу ФГУП Почта России.
    Почта собственно выдает мне кассовый чек электронного оплаченного перевода.. Дата, номер, доход — это понятно. А вот с содержанием операции не пойму.
    Получен доход: …..
    Спасибо!

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. В содержании просто пишите «назначение платежа».

    Ответить

    Дарья ответил:

    Вы можете делать запись типа:
    «Наложенный платеж по отгрузке № … (по заказу №….) от (такой-то даты)»
    Шаблона записи никакого нет, главное — передать смысл, что это наложенный платеж Почта России.

    Ответить

  25. Алена

    Здравствуйте. Правильно ли я поняла, я могу для теста открыть ИМ с маленьким доходом, а как только доход увеличился открыть ИП с УСН 6%? При регистрации я укажу адрес уже работающего сайта. С меня спросят как это так, сайт работает, налог не платила, почему? Мне выставят штраф или или прокатит ответ, что он был для теста и т.д.

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Конечно. Только вот сайт у вас никто не спросит)

    Ответить

  26. Алена

    И как быть с переводами? Я буду получать не большие суммы и часто. Заблокируют ли карты? И что должны указывать покупатели при переводе денег, если уже нельзя указывать «покупка в ИМ»?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    При переводах банк может вам отказать в дальнейшем обслуживании, но сначала отправит предупреждение, что слишком много денег вам люди переводят. Что указывать, не знаю)

    Ответить

  27. Дмитрий

    Николай, Дарья — спасибо за вашу работу и ваш ресурс.

    Подскажите, можно ли работать по патенту имея ИМ ? (платежи все безнал. — касса не нужна, торговой площади — нет), планирую установить агрегатор, но в таком случае затребуют р/с или на текущий тоже возможно при патенте? И как обосновать вид деятельности что-бы получить патент у властей?

    ИМ — находится в процессе теста и доработки, дохода соответственно пока — ноль.

    Работа по дропшипингу по всей России, место регистрации физ.лица М.О., доставка — как пойдёт (есть возможность с России, а так-же с Украины), товар — женская одежда, фирма поставщик — Украина.

    Просьба дать полный/развёрнутый ответ/совет здесь, либо в личку на емаил.

    Ещё раз огромная Вам благодарность за Ваш сайт.

    С уважением, Дмитрий.

    Ответить

    Дарья ответил:

    Применение патента при Интернет-торговле очень трудно обосновать, в вашем случае вообще никак, скорее всего. Причина — у вас просто интернет-магазин. Патент можно «притянуть за уши», если у вас сайт как витрина, где выставляется товар, а продаете вы его фактически в магазине. У вас торговой площади нет вообще, поэтому вряд ли здесь можно сделать какое-то обоснование. Поэтому рассматривайте вариант с упрощенкой. И расчетный счет все-таки надо открыть.

    Ответить

    Дмитрий ответил:

    Дарья, спасибо.

    Вы утвердили моё мнение — УСН + р/с.

    Крайние три вопроса:

    1) Какие коды желательно/необходимо прописать для ИМ (обязательные и с зоной максимального охвата в случае смены деятельности/товара/услуги) ?

    2) При доставке товара поставщиком по дропшипингу с Украины в Россию напрямую покупателю — не попадаю под НДС (растаможка)?

    3) Необходимые док-ты при ведении ИМ (договора/накладные/книга учёта) ?

    С уважением, Дмитрий.

    Ответить

    Дарья ответил:

    1. По кодам выдирайте:
    52.61.2 — Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети (электронная торговля, включая Интернет) — это основной.
    Плюсом вот эти:
    52.63 Прочая розничная торговля вне магазинов
    72.60 Прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий
    Кроме того, надо выбрать коды по торговле той продукцией, которую планируете продавать сейчас + с учетом расширения ассортимента.

    Дарья ответил:

    По 2 вопросу не могу ответить, не разбиралась.
    3. На упрощенке надо вести КУДИР. По документам собирать все — и доходные, и расходные. Если УСН с базой «Доходы минус расходы», то на расходные документы надо обращать большое внимание, так как все расходы должны быть обоснованы и документально подтверждены.

    Дмитрий ответил:

    УСН — 6%, КУДИР — …

    А вот с доками с Украины (договора/накладные)- не совсем…., товар то, напрямую уходит покупателю…, как это всё будет выглядеть в моём случае?

    Не факт что эти доки (прихода) вообще нужны (при дропшипинге товар я вообще не вижу, видит конечный покупатель, склада с продукцией у меня тоже нет) — можно ли вести учёт, только по поступлению средств на р/с? — и собственно с них и уплата налогов.

    Дарья ответил:

    Доходы на р/с можно отражать в кудир на основании банковской выписки (приходные операции)

  28. Дмитрий

    p.s. А вообще интересен НОВЫЙ вариант о: САМОЗАНЯТОСТИ — 3 года без налогообложения, жаль что такая деятельность не пройдёт (((, или я не прав?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Это еще не ввели и не факт, что введут.

    Ответить

  29. Дмитрий

    Дарья, про учет доходов — понятно.

    Значит документы прихода товара мне попросту — не нужны?

    Правильно я понимаю? — Отчитываюсь по приходу и всё?

    Ответить

    Дарья ответил:

    Приход товара у вас куда происходит? Склада же нет

    Ответить

    Дмитрий ответил:

    Склада — нет. Товар от моего оптовика уходит сразу клиенту.

    Ответить

    Дарья ответил:

    А выставлять оплату вы как собираетесь? Вы платините поставщику, вам платит клиент? Получается, по идее, что товар отгружают вам, а вы уже выставляете оплату на клиента, несмотря на то, что склада нет. Или как?

    Дмитрий ответил:

    Пока можно сказать на риске: как клиент положил товар в корзину, стоит сумма покупок тут-же оплата на карту или через PayPal — как удобней клиенту.

    Как говорил ранее, веду переговоры что-бы установить платёжный агрегатор (покупка в один клик).

    Нет, мне перечисляет покупатель, я перечисляю оптовику, он в свою очередь отправляет товар напрямую моему клиенту (адреса клиентов я ему указываю вместе с платежом). Да, выставляю несмотря что в наличии у меня его нет.

    Дарья ответил:

    Вы уверены, что вам УСН 6% подходит. Если расходы достаточно большие, то выгоднее может быть УСН 15%.
    А вообще документы лучше собирать все, что можете. Если далее слетите с упрощенки на общий режим, можно будет быстро восстановить учет.

    Ответить

    Дмитрий ответил:

    Да уверен. Просчитывал — 6 % выгодней.

    Ок — спасибо. Вопрос только как на это будут смотреть налоговики, приходные документы будут с Украины (от сюда вытекает неопределённость по НДС, если товар уходит в Россию с Украины)

    Ответить

    Дарья ответил:

    С НДС попробую найти примеры какие-то по этой теме, возможно, проясним ситуацию, вопрос интересный

    Дмитрий ответил:

    Благодарю Вас Дарья, за Ваши ответы и терпение, буду ждать.

  30. Мария

    Добрый день, Николай. У меня открыт ИМ магазин уже два года. Покупатели оплачивали товары путем перевода денег мне на карту как физ лицу. В назначении указывали «за товар такой то» или » по договору такому то». Суммы разные от 10000 до 300 тыс руб. Сейчас открыли ИП наконец то. Так как хотим начать работать с юр лицами. Скажите будет ли сейчас налоговая следить за моим личным счетом как физ лица, так как я хочу открыть и рассчетный счет?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Вообще не должны следить, но по факту будут скорее всего.

    Ответить

  31. Валентина

    Доброго всем вечера!
    собираюсь открыть интернет магазин по продаже различных товаров, которые будут интересны девушкам. Схема следующая: я нахожу поставщика в китае, запускаю продажи( работать собираюсь только по предоплате). затем размещаю заказ поставщику с указанием адресатов покупателей. Поставщик уже напрямую отправляет посылку покупателю. Тут встает вопрос движения денег и оплаты налогов и ндс.
    1) если я перевожу деньги в китай с р/c за товар не возникнет ли вопросы у валютного контроля и налоговой по отчетности?
    2)если товары уходят из китая напрямую клиентам может ли это проходить как доставка физ лицу без уплаты ндс и пошлины? где отслеживается в этом случае ограничение до 1000 евро в мес ? у таможни есть база на физ лица?
    3) если доставку оформляет поставщик в китае, как мне перед налоговой отчитаться за отправку товара клиентам?

    спасибо! буду очень благодарна за комментарии

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Если получится у вас так продавать, продавайте.
    1. Не возникнет.
    2. Может. Нигде не отслеживается, вы же на имя клиента покупаете.
    3. Зачем вам вообще отчитываться за отправку?

    Ответить

  32. анна

    Явот не пойму, мне по интернет магазину сказали открыть обязательно расчетный счет. ИП-УСН-Без кассы. так вот, как же на других сайтах пишут оплату принимаем: на карту, яндекс деньги, р/с, и тд… то есть выбор есть, моим физ клиентам неудобно уплачивать на р/счет, как у других интернет магазинов это получается? у нас розница

    Ответить

    Дмитрий ответил:

    Анна, тут всё просто — подключаешь любой платёжный агрегатор,устанавливаешь у себя в ИМ и он будет принимать любую оплату, а тебе (от агрегатора) уже будут переводить на твой р/с в том банке котором открыт счёт.

    Правда они дерут комиссию до 6%.

    У меня есть сервис при установки которого платишь один раз и экономишь десятки тысяч рублей ежемесячно, если Николай разрешит, могу выложить ссылку в открытый доступ.

    .

    Ответить

    Дмитрий ответил:

    При этом на начальном этапе не требуется ИП либо ООО

    .

    Ответить

  33. Ирина

    Здравствуйте! Открываюсь как ИП! Будет интернет магазин детской одежды! Пока без курьера.Подскажите какую систему налогооблажения выбрать? и можно со временем ее поменять?

    Ответить

    Дарья ответил:

    У вас варианта только два, либо остаться на общем режиме, либо выбрать упрощенный режим УСН. Выбирайте УСН. А вот УСН-Доходы или УСН-Доходы минус расходы, это надо примерно посчитать. Если расходы маленькие, то лучше УСН-Доходы. Если расходы составляют более 60% доходов, то выгоднее УСН-Доходы минус расходы.

    Ответить

    Ирина ответил:

    спасибо большое, скажите еще расчетный счет нужно открывать обязательно или же номер карты подойдет?

    Ответить

    Дарья ответил:

    Расчетный счёт нужен, использовать для этих целей карту не совсем правильно

  34. Альбина

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, у меня ИП на упрощенке 6%, продавю товар через интернет, если я собираю деньги от покупателей на р/с, то платить налог я буду с той суммы, которая по факту поступила на р/с? И не важно, что по факту мой доход из всей этой перечисленной суммы составит примерно 15-20%?

    Ответить

    Дарья ответил:

    Да, 6% платится со всей суммы доходов, а доходы — это вся выручка, поступившая на расчетный счет.
    Если у вас большие затраты, то стоит рассмотреть другой вариант УСН, где налог платится с разницы между доходами и расходами. Стандартная ставка 15%, регионы могут ее снижать (для этого должен быть утвержден закон). Плюс к этому все расходы должны быть подтверждены документально.

    Ответить

    Евгения ответил:

    Дарья, поясните, пожалуйста, фразу «расходы должны быть подтверждены документально». Далее конкретно:
    1) Что бы подтвердить расходы достаточно ли мне будет сохранять чек/копию чека, если покупаю расходный материал в обычном магазине для хэнд-мэйда?
    2) Если какое-то юр.лицо оказывает мне услуги регулярно — я им плачу с р/с — этого будет достаточно?
    3) если я выбрала «доход-расход» и буду просто с р/с ежемесячно снимать N сумму (снимаю помещение у физика), так можно? или любое распорящение деньгами нужно подтверждать? Тогда могу я переводить денежные средства себе на карту в качестве зарплаты и из них отдавать за помещение? И тогда сразу — а моя зарплата будет считаться расходом?….
    спасибо.

    Ответить

    Дарья ответил:

    1. Сохраняйте все документы, желательно кроме кассового чека еще какой-нибудь документ. Многие магазины товаров для творчества печатают к заказу накладную или товарный чек, где указан весь перечень, количество и цены.
    2. Да, у вас будут в наличии платежные поручения и выписка банка. Но расходы должны быть не только подтверждены документально, но и экономически обоснованы. Пусть юрлицо либо выставляет вам счет, либо выдает акт выполненных работ. Если отношения регулярные имеет смысл заключить договор. Услуги юрлица должны непосредственно относиться к вашей деятельности.
    3. Себе с расчетного счета вы можете снимать деньги, у ИП, по идее, нет разделения на личные средства и средства в бизнесе. Но расходом это не будет: если вы перечисляете деньги себе на карту или снимаете на личные цели — это не расход в интересах вашей предпринимательской деятельности. А оплату физлицу за аренду вряд ли будет признан расходом, если он вам не дает никаких документов и у вас просто устная договоренность. Если у вас с ним есть договор аренды, где обозначены суммы платежей, то тогда это еще можно доказать как расход, но в этом случае лучше и деньги перечислять ему с расчетного счета. А физлицо навряд ли на это пойдет, потому что ему рано или поздно придется платить налоги за сдачу помещения в аренду

  35. Евгения

    Дарья, правильно ли я понимаю, что в случае «доход-расход» мне просто выгодно подтверждать максимальное кол-во расходов с целью уменьшить сумму, с которой потом платить налог? Но особо интересоваться в налоговой, куда с р/с я снимаю деньги — на свою з/п, «нелегальную аренду» или для чего-то еще — не будет? Просто мне самой не выгодно, что я не могу подтвердить одну из статей расходов?

    Ответить

    Дарья ответил:

    Ну по идее да, на «доходы — расходы» вам надо максимально подтвердить расходы. А куда вы снимаете деньги — это уже ваше дело: вы их можете как в бизнес вложить, так и потратить в продуктовом магазине.

    Ответить

  36. Ольга

    Здравствуйте! Планирую открыть ИМ с товарами, к-ми пользуются девушки. Товары заказываю в Америке. У меня уже есть страничка в соц сетях, где я год с небольшим продаю их в рамках города. Теперь хочу открыть ИП, выбрала УСН 6%, открою р/с, платежи будут приниматься на сайте ИМ, также будет возможен наложенный платеж (заключу договор с Почтой России, они мне на р/с ден ср-ва будут перечислять). С наличкой работать особо не планирую (если буду в рамках города продавать, то без чека, как и раньше…). Вопрос вот в чем. Товар этот должен иметь в обязательном порядке декларацию соответствия (сертификат кач-ва не обязателен), делать этого я не планирую и не хочу. Основная тому причина — производители в штатах не имеют собственных сертификатов кач-ва (у них это не обязательно на данную продукцию), а ввиду отсутствия этих первичных док-ов, у нас в России сделать декларации, сертификаты крайне проблематично, точнее невозможно. Поэтому закупать товар я планирую не как ИП, а как обычный покупатель физ лицо, а продавать уже как ИП. Соответственно никакие документы по расходам собирать я не буду (ИП на УСН не обязаны же вести бух учет). В КУДиР буду указывать только доходы (по банковской выписке моего р/с). Выручка будет совсем небольшая. Думаю, от 10 тр до 30-40 т.р.(это при очень хорошем раскладе) в месяц.
    Вопросы.
    1. При проверке налоговая вообще спрашивает, чем я торгую? как это доказывается? Спрашивают ли какой адрес моего сайта? ОВкЭД планирую указать 47.91 Торговля розничная по почте или информационно-коммуникационной сети Интернет, дополнительный и 47.99 Торговря розничная прочая вне магазинов, палаток, рынков. Ну и возможно ОКВЭД, где указано на торговлю через Интернет-аукцион
    2. При проверке со стороны налоговой, если она попросит предоставить документы по расходам, а у меня их не будет, какие проблемы могут возникнуть?
    3. Задает ли налоговая вопрос, где я беру товар?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте.
    1. Да, могут возникнуть вопросы. Попросят показать, откуда товар (накладные от поставщиков). Ранее, чем через 3 года к вам с проверкой не придут. ОКВЭДы проставьте все по розничной и не парьтесь) У нас вообще почти все ОКВЭДы стоят, потому что всем подряд занимаемся.
    2. Тут я не знаю, не сталкивался вообще.
    3. Тут тоже не знаю)

    Ответить

    Дарья ответил:

    По вопросу #2: вы же выбираете УСН 6%, на нем расходы в налогооблагаемой базе не учитываются, поэтому подтверждать их не надо, в кудир они тоже не отражаются, соответственно, на налог не влияют. Попросить их, конечно, могут, но смысл? Опять же если только с целью узнать откуда товар

    Ответить

    Ольга ответил:

    Да, потому и выбираю УСН 6%, чтобы не нужно было подтверждать расходы на товар и отчитываться по нему. Почитала, вся моя отчетность и учет — это 1. Декларация УСН 1 раз в год и 2. Ведение КУДиР, где я должна буду отражать только доходы. ИП на УСН освобождаются от обязанности вести бух учет.
    Аналогичные интернет-магазины есть у нас в стране, их около 10, наверно. И некоторые работают 8-10 лет. Спасибо за ответы и вашу работу!

  37. александр

    ип открыто по прописке (красноярск) а вести торговлю через интернет магазин планирую в москве. нужно ли регистрироватьтся в местной налоговой? спасибо

    Ответить

    Дарья ответил:

    Нет, вы отчитываетесь в своей налоговой по месту регистрации ИП

    Ответить

  38. Елена

    Весь инет перерыла, прошу помощи….!!!!!!
    Какую систему налогообложения и систему регистрации выбирать??? Я планирую патентовать и производить собственную одежду, т.е. производство. А реализовывать планирую в розницу через сайт собственный на первоначальном этапе (1 год, а то и 2). Вот собственно я и запуталась) сегодня обратилась в центр налоговой помощи, мне сказали — почитайте в интернете)))))) помогли так сказать)))))

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. УСН.

    Ответить

  39. Оля

    Николай, скажите пожалуйста
    1)обязательна ли регистрация кассы если нет наличных расчетов (ИП на усн 6%)?
    2) может ли покупатель из другого города попросить чек на товар? какой документ вместо чека я могу ему отправить?

    Ответить

    Дарья ответил:

    Если наличных расчетов нет, кассу покупать и регистрировать не надо.
    Как покупатель из другого города расплачивается с вами?

    Ответить

    Оля ответил:

    Карта сбербанка, киви кошелек или яндекс деньги

    Ответить

    Дарья ответил:

    Это не безналичные расчёты, безналичный расчёт — это оплата клиентом выставленного вами счета на расчетный счёт ип в банке.

  40. Оля

    Подскажите тогда, 1)могу ли я при открытии ип оставить оплату на карту сбербанка, киви и яд и 2)как в этом случае быть с кассой и с тем что некоторые клиенты будут просить чеки?
    спасибо!

    Ответить

    Дарья ответил:

    1) оставить можете, с картой могут быть проблемы с банком, так как это все-таки карта для личного пользования, а не расчетный счёт ИП в банке. Если у вас полноценный магазин проще, мне кажется, заключить договор с агреготором. Клиенты смогут платить как с карты, так и через яндекс кошелёк, киви и т.д. А агрегатор будет перечислять вам эти деньги на расчетный счёт.
    2) ставить кассу и выбивать чеки всем, а не только по требованию. На УСН кассовый аппарат обязателен, интернет-магазины не исключение.

    Ответить

  41. Оля

    Спасибо за ответ!

    Ответить

  42. Святослав

    Здравствуйте,продаем товары чрез сайт(оплата происходит с помощью наложенного платежа), Также продаем с розничной точки на патентном налогооблажении, нужно ли платить какие-либо доп налоги? ведь Сайт в таком случае подпадает под понятие интернет витрины.

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. На сайте есть корзина, а значит это магазин, а не витрина. Под Патент не попадаете.

    Ответить

    Святослав ответил:

    Корзины нет, это одностраничник

    Ответить

    Дарья ответил:

    Если корзины нет и оформить и оплатить заказ на сайте нет возможности, то оно может сойти за витрину при условии, что все покупки совершаются на территории розничной точки.
    Торговлю через наложенный платеж запросто могут посчитать дистанционной торговлей — она в вашем случае, по сути, таковой и является. А дистанционная торговля, так же как интернет-магазин ни на патент, ни на ЕНВД не переводится.

  43. Елена

    Здравствуйте!
    Я собираюсь открыть интернет-магазин по продаже своих авторских работ- подарки ручной работы. Какую ставку мне лучше выбрать 6% или 15% и как мне лучше зарегистрировать интернет-магазин в налоговой ИП или ООО

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. ИП 6%.

    Ответить

    Дарья ответил:

    Николай верно указал, вам проще зарегистрировать ИП — меньше бумажек для оформления. А вот со ставкой ещё посмотрите, усн 15% выгоднее, когда у вас большие расходы (более 60% от суммы доходов). Например, если вы изготавливаете вязаные изделия или предметы скрапбукинга, то расходы на материалы все-таки довольно большие. Если расходы на материалы не настолько существенны, то выбирайте УСН 6%.

    Ответить

    Елена ответил:

    Спасибо!

    Ответить

  44. Рита

    Здравствуйте!я открыла интернет-закупки с таобао,товар приходит без каких либо бумажек(без списка товара и стоимости) только транспортные расходы,как мне зарегистрировать и с какой ставкой?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. А при чем тут ставка и бумажки с Таобао? Интернет-магазин у вас только на УСН можете работать.

    Ответить

  45. Татьяна

    Здравствуйте! У меня сейчас магазин на енвд, оплачиваю как положено кажлый квартал, также есть вид деятельности «услуги» — по ним 6% — сдаю нулевые декларации. Расчетного счета нет. В настоящее время продаю магазин ( заявление на снятие с учёта как плательщика енвд уже написала) и хочу открыть ИМ с совсем другими товарами. Не могу понять : когда я должна начинать вести КУДИР ( т.к. нулевки по усн 6% сдавала, её не вела)? С момента открытия расчетного счёта? Или могу я пока также сдавать нулевки пока ИМ на тестировании, а потом тогда когда мне начать доход показывать ? Что то я запуталась….помогите пожалуйста)

    Ответить

    Дарья ответил:

    вы должны были завести УДИР сначала года, она открывается на год. С 1 января 2017 года заводится новая КУДИР на 2017 год.
    Если у вас доходы от ИМ будут в 2016 году уже, то заводите сейчас КУДИР, основные данные по себе заполняете, а доходы начнете отражать в ней, когда эти доходы появятся.

    Ответить

    Татьяна ответил:

    Дарья, а раз доходов не было, то её (кудир) и заводить не надо было ? Или все равно надо было?

    Ответить

    Дарья ответил:

    Надо, она открывается с начала каждого года, а уж когда у вас там доходы будут — другой вопрос

  46. Татьяна

    И ещё вопрос: если пока мы снимать помещение для склада не будем ( обьемы небольшие), а просто из дома будем отправлять заказы , налога на имущество же не будет? Правильно?

    Ответить

    Дарья ответил:

    У вас что, ИП? Вы за свою квартиру, откуда будете отправлять, и так платите обычный налог на имущество, у вас сейчас ничего не добавится

    Ответить

    Татьяна ответил:

    Да, у меня ИП так как есть свой офф лайн магазин.

    Ответить

  47. Алексей

    Добрый день.
    Если открыть ИМ по УСН обязательно ли заводить кассовый аппарат, если все расчеты будут безналичными — наложенным платежом или через терминал? И если обязательно необходим КА, то какова причина? ведь в электронном виде можно отчитаться за все продажи? Можно ли как то исключить эту головную боль и расходы по КА? Спасибо за ответы!

    Ответить

    Дарья ответил:

    При наложенном платеже кассовый аппарат не нужен, так как чек выбивает Почта России. При оплате через терминал имейте в виду, что без кассового аппарата можно обойтись только в том случае, если терминал сам по себе оснащен кассовым модулем и при оплате (клиент платит картой — это тоже к наличным расчетам относится) выбивает чек. Если терминал чек не выбивает, то нужен кассовый аппарат

    Ответить

    Алексей ответил:

    Дарья, спасибо за скорый ответ. То есть в целом можно иметь ИМ и даже с доставкой курьером(с терминалом который выдает чек) и так же на самом сайте пользоваться агрегатором платежей. В целом полностью перейдя на электронную отчетность по доходам?
    И второй вопрос — если есть шоу-рум, он же офис, он же пункт самовывоза для ИМ, то можно это помещение позиционировать как легальное в плане налоговой(что бы не приписали как торговую точку)? Только если покупатель оформил заявку через ИМ ? А если он пришел впервые и приобрел что-то уже на месте в шоу-руме?

    Ответить

    Дарья ответил:

    Что значит терминал при курьерской доставке? Если у вас договор с курьерской службой на кассовое обслуживание, то да, здесь кассовый аппарат вам не нужен, так как чек выбивает курьерская служба.
    Если у вас будут продаваться товары в шоу-руме, то это уже торговая точка. В вашем случае, какая разница? Для вас подходящий режим налогообложения только УСН. И учтите, что если клиенты будут покупать товар за наличку в шоу-руме, то кассовый аппарат нужен

    Сергей ответил:

    Если покупки в шоу-руме будут частыми, это уже как магазин, лучше купить кассовый аппарат, он окупится, а если редкими, то могут и на расчётный счёт переводить (удобно, если рядом банк есть).

  48. Алексей

    Если я лично делаю доставку и у меня арендованный POS-терминал, то я по сути выдаю покупателю фискальный чек, а отчет в налоговой могу вести по электронным данным? Т.е. не ходить по налоговым с терминалом для регистрации, обслуживания и прочего?
    Вопрос по шоу-руму, т.е. если был сделан заказ дистанционно, но покупатель сам пришел за товаром и оплатил по терминалу, то это уже не ИМ ? а просто магазин?

    Ответить

    Дарья ответил:

    С арендованным мобильным терминалом кассовый аппарат не нужен, это вид эквайринга, деньги банк за вычетом комиссии перечисляет на ваш расчетный счет.
    Что касается просто магазина. Если клиент сделал заказ на сайте, а в шоу-рум приехал забрать его — это одно. А если он приехал, посмотрел товар, выставленный в шоу-руме и купил? или без заказа приехал и купил? Вот тут точно будет просто магазин, по идее, розничная торговая точка.

    Ответить

  49. Алексей

    Подскажите пожалуйста как мне правильно оформить ип,есть страница в социальных сетях продажа вещей,поставщик с Украины,деньги за товар мне приходят на карту сбербанка,затем я перевожу их на расчетный счет поставщику,он собирает товар и отсылает либо сразу клиенту либо мне через транспортную компанию,а я уже почтой России наложенным платежем.

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте. Открывайте ИП и принимайте оплату на расчетный счет, а с расчетного отправляйте на расчетный поставщику и дальше по вашей же схеме.

    Ответить

Добавить комментарий