Подборка статей по налогам для начинающих предпринимателей

На этой странице размещена удобная подборка статей из рубрики «Бухгалтерия и налоги» для начинающих предпринимателей виде небольшого справочника.

 

Мы постарались разбить все статьи по темам, чтобы вам было проще найти ответы на свои вопросы. Раздел постоянно дополняется. Если вы не нашли нужной вам информации, то задайте свой вопрос ЗДЕСЬ и мы обязательно ответим на него.


Ведение

  1. Надо ли платить налоги и как налоговая узнает о доходах?;
  2. Как законно работать без оформления ИП или ООО и получать доход;
  3. Плюсы и минусы ИП, как формы регистрации бизнеса;
  4. Предпринимательская деятельность без регистрации и лицензий: суммы штрафов;
  5. Полезные книги по бухгалтерскому учету и налогам.

Регистрация/ликвидация бизнеса

  1. Как открыть ИП или пошаговая регистрация ИП онлайн за 15-20 минут!;
  2. Как закрыть ИП самостоятельно — пошаговая инструкция;
  3. Как открыть ООО самостоятельно;
  4. Как закрыть ООО самостоятельно — пошаговая инструкция;

Важно знать

  1. Обязательные или фиксированные платежи ИП;
  2. Дополнительные страховые взносы в фонды в 2015: когда выгоднее платить;
  3. Куда и как платить налоги и взносы ИП;
  4. Торговый сбор: кому и когда платить, как посчитать и можно ли вычесть из налога;
  5. Налоговые каникулы для малого бизнеса: для кого и когда?;
  6. Какие есть штрафы для ИП и за что предусмотрены?;
  7. Как вести бухгалтерию онлайн самостоятельно;
  8. Может ли ИП получать деньги от клиентов на свою банковскую карту.
  9. Отчетность ООО.
  10. Налогообложение ООО.
  11. Отчетность ИП.
  12. Отчетность ИП работодателя.

Системы налогообложения

  1. Системы налогообложения ИП: УСН, ЕНВД, Патент, ОСНО. Какую выбрать?;
  2. Какие налоги платит ИП на разных режимах налогообложения;

ОСНО (Общая система налогообложения)

  1. ИП на ОСНО — налоги, как вести учет, плюсы и минусы;
  2. Налог на прибыль организаций;
  3. Доходы для определения налога на прибыль;
  4. Расходы для определения налога на прибыль;
  5. НДФЛ для ИП на общем режиме;

УСН (Упрощенная система налогообложения)

  1. Упрощенная система налогообложения для ИП и ООО (упрощенка / УСН);
  2. Какую ставку выбрать на «Упрощенке»: 6% или 15%;
  3. Отчетность УСН для ИП и ООО: в какие сроки, что и куда сдавать;
  4. Заполнение декларации по УСН 15% пошагово;
  5. Декларация УСН 6% для ИП и ООО: заполняем вместе!
  6. Минимальный налог при УСН — что такое, когда и как платить;
  7. Нужна ли касса (ККМ) для ИП на УСН: исключения, регистрация ККМ и т.д.;
  8. УСН «Доходы минус расходы»: что можно учесть в расходы, а что нельзя;

ЕНВД (Единый налог на вмененный доход)

  1. ЕНВД (вмененка) — единый налог на вмененный доход. Как перейти и рассчитать налог;
  2. Заполнение налоговой декларации по ЕНВД пошагово;
  3. Коды деятельности и коэффициенты К1 и К2 ЕНВД;

ПСН (Патентная система налогообложения)

  1. Патентная система налогообложения для ИП. Кто может применять, как рассчитать налог и т.д.;
  2. ИП на патенте: можно работать с юрлицами или нет;

НДС (Налог на добавленную стоимость)

  1. ИП и ООО с НДС — что нужно знать для работы с НДС;
  2. Онлайн калькулятор НДС — как рассчитать, начислить и выделить НДС;

Кадры и трудовые отношения

  1. Регистрация ИП в качестве работодателя: с чего начать?;
  2. Трудовой договор или договор ГПХ: какой выгоднее заключать с работником или ИП;
  3. Как ИП нанять сотрудника по трудовому договору;
  4. Срочный трудовой договор на сезон и его особенности;
  5. Среднесписочная численность работников: формулы расчета;
  6. Как уволить сотрудника (работника) и оформить увольнение;

Важные рубрики

  1. Бухгалтерия и налоги;
  2. Правовая поддержка;
  3. Формы документов.

Задавайте свои вопросы

Если у вас возникли вопросы, то вы можете задать их в комментариях под статьями или в разделе «Вопросов-ответов по налогам». Если вы задаете вопрос под статьями в комментариях, то следите за тем, чтобы статьи были одной темы с вопросом, так вы быстрее получите ответ от специалиста.

Комментариев: 20
  1. Светлана

    я ИП на патенте занимаюсь грузоперевозками используется тягач зафиксированный налоговой службой г. Екатеринбурга в приложении по форме №26.5-П Вопрос: нужно ли платить транспортный налог? В ваших коментариях я не нашла ничего конкретного по моему вопросу все очень уклончиво!

    Ответить

    Дарья ответил:

    Да, конечно платится. Спецрежимахы от уплаты транспортного налога не освобождают. Так как вы ИП, то декларацию сдавать не надо, из налоговой придёт расчёт вам как владельцу транспортного средства — здесь налог платится как с личной машины

    Ответить

  2. Юлия

    Спасибо огромное за ваш сайт!Очень долго искали всю информацию в одном месте!Спасибо)))

    Ответить

  3. Наталья

    Здравствуйте! ООО на УСН доходы минус расходы, деятельность с 2013 года, на расчетном счете фирмы есть небольшие обороты,работу осуществляет учредитель, но не оформлен как сотрудник, следовательно зп и все отчисления не платились, чем это грозит какими штрафами, и возможно ли в 2016 произвести перерасчет за прошлые периоды? спасибо

    Ответить

  4. Дарья

    В ООО обязательно будет один работник — директор этого ООО. Директор назначается в любом случае, с ним должен быть заключен трудовой договор, где прописана его зарплата, которая не может быть меньше МРОТ.
    У вас, видимо, учредитель и является директором ООО, но трудового договора нет. налоговая мыслит таким образом: если у ООО есть доходы, то ведется деятельность -> значит, есть работники, которую эту деятельность ведут -> но НДФЛ организация за них не перечисляет.
    Смысла заключать договор задним числом и выплачивать зарплату за прошлые года, скорее всего, нет. В критической ситуации эти действия еще больше убедят налоговую, что вам есть что скрывать. Как выход: оформить трудовой договор сейчас, начать выплату зарплаты и сдачу отчетности. Если налоговая все-таки будет требовать объяснений, то сначала дать ей эти объяснения — что работу вел учредитель. Какой штраф может назначить налоговая — не знаю, если его и назначать, то сначала будут долго разбираться. За нарушение трудового законодательства штраф для юрлиц от 30 до 50 тыс, по-моему.

    Ответить

  5. Наталья

    Спасибо, за такой быстрый ответ! Подскажите еще, пожалуйста, ООО на УСН доходы минус расходы, оказывают сан.технические услуги населению, обязательно ли приобретать ККМ, либо можно пользоваться бланками строгой отчетности, и как выбрать форму эти бланков, какие нормативные документы прочитать! спасибо за ваш сайт и труд!

    Ответить

    Дарья ответил:

    При оказании услуг населению можно выписывать БСО, например, квитанцию об оплате. Вообще БСО — квитанции или товарные чеки — продаются в канцелярских магазинах, ларьках Роспечати и т.п.
    Почитайте Постановление Правительства РФ от 06.05.2008 N 359 (ред. от 15.04.2014) «О порядке осуществления наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники»

    Ответить

  6. Алена

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста,у меня ИП на ЕНВД, и я получил доход от МУП УМС от оказания работ не попадающего ОКВЭД , естественно, он попадает на ОСНО,могу ля эти работы «перепродать» другому ИП (это ИП согласно),оплатить(по расходн.кас.ордеру) счета с 18% ,для вычета НДС (опять же ИП согласно выставить счет с НДС, хотя не является плательщиком НДС) Я так понимаю с моей стороны, это не является нарушением закона.И меня интересует какого тип договр мне нужно составить.Заранее спасибо.

    Ответить

    Дарья ответил:

    Если честно, я вообще не понимаю, что вы хотите сделать. Что значит «перепродать»? Вы оказали какую-то услугу МУП УМС, они вам заплатили за нее. И что дальше вы хотите сделать?

    Ответить

  7. Алена

    «перепродать» я не верно написал, я хочу наоборот (купить)заплатить другому ИП. Но я уже прочитал много где, что НДС внимательно контролируется налоговиками и моего контрагента то же проверят по сдачи декларации по НДС за эти работы. Если не сдаст, то от меня скорее всего не отстанут. Может я и ошибаюсь. Хотелось бы ваше мнение услышать, спасибо.

    Ответить

    Дарья ответил:

    НДС действительно серьезно контролируется.
    Я все равно не понимаю, что вы хотите сделать. Вы оказали услуги МУП УМС, они вам заплатили. Операция завершена. Что вы хотите купить у ИП?

    Ответить

  8. Виктория

    ИП на патентной системе какие налоги он платит за себя и какие за работников, в каком %. И есть несколько человек не русских с временной регистрацией,что платится за них?

    Ответить

    Дарья ответил:

    ИП на патенте платит:
    1. сам патент как налог
    2. страховые взносы за себя
    3. Если потенциальный годовой доход по патенту более 300 тыс руб, то еще доп взнос в ПФР = (потенц доход — 300) * 1%.

    За работников:
    1. Выступает в качестве налогового агента по НДФЛ, поэтому должен удержать с их зарплаты и перечислить 13% НДфл. С иностранных работников также, но если это работники соседних стран, которые для работы получали патент (не путать со своим режимом налогообложения), то НДФЛ удерживается с них за вычетом авансового платежа, который они платили при получении этого патента.
    2. Заплатить страховые взносы за работников

    Ответить

  9. Азиза

    Здравствуйте!
    Подскажите пожалуйста, считается ли взнос собственных средств ИП на р/с — доходом. ИП на ЕНВД.
    Заранее благодарна!

    Ответить

    Дарья ответил:

    На енвд с этим не должно быть проблем, так как налог считается с вменённого дохода, который рассчитывается исходя из физических показателей. Фактические цифры значения не имеют. А вот на усн такая операция может быть проблемой, так как там берётся в расчёт фактическая выручка, поступившая на расчетный счёт или в кассу

    Ответить

  10. Евгений

    Добрый день!

    Интересуют следующие вопросы:
    1. На сколько важно при открытии интернет-магазина зарегистрировать на него патент?
    2. Нужно ли платить налог с интернет-магазина, если у меня есть уже реальный (оффлайн) магазин с которого я плачу налог (налог плачу с метража торгового зала)?
    3. Как мне на начальном этапе рассчитывать налог если я еще не знаю к примеру сколько пар обуви я буду продавать через е-магазин?

    Ответить

    Шмидт Николай ответил:

    Здравствуйте.
    1. Для ИП не подходит патент вообще. Откуда вы взяли информацию про патент для ИМ?)
    2. Интернет-магазин ставите на УСН и платите налог по УСН.
    3. По УСН платится налог с оборота, поэтому вам не надо знать, сколько вы будете продавать. Сколько продали, за столько налог и заплатили.

    Ответить

  11. Юлия

    Здравствуйте!Помогите пожалуйста разобраться, чем отличается налоговая политика предприятия от налогового учета

    Ответить

  12. Иван Витальевич

    Здравствуйте!

    Собираюсь впервые зарегистрировать ИП по патенту.
    Вид деятельности Чеканка монет Код 32.11
    Проживаю в Оренбургской области.

    Можно узнать поподробнее про налоговые каникулы.

    С уважением!

    Ответить

    Дарья ответил:

    Про налоговые каникулы писали здесь:
    http://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/nalogovye-kanikuly-dlya-malogo-biznesa-dlya-kogo-i-kogda/

    Остальные вопросы — к своей налоговой.

    Ответить

Добавить комментарий