Валютный счет для ИП: где открыть и зачем он нужен

Зачем ИП нужен валютный счет в банке

Валютный счет нужен для работы с зарубежными контрагентами и для проведения платежей в иностранной валюте. Его открывают для:

• Экспортных или импортных сделок по продаже товаров.
• Оказания услуг, выполнения работ в рамках международного контракта.
• Получения займа от иностранной кредитной организации.
• Выплаты заработной платы и иных трудовых начислений работникам, находящимся за пределами РФ.
• Покупки коммерческой недвижимости за границей.
• Вложений в уставный капитал или получения дивидендов за рубежом и пр.

Вы можете оформить на ИП сколько угодно счетов в одном или нескольких банках, например, в долларах, евро, китайских юанях — ограничений по количеству нет.

Что такое валютный контроль

Одновременно с валютным банк открывает транзитный счет. Когда зарубежный контрагент отправляет вам перевод, сначала деньги поступают на транзитный и остаются там до того момента, пока вы не пройдете валютный контроль. После контроля банк перечислит средства на текущий счет. Затем вы сможете обменять валюту на рубли и зачислить их на свой основной (рублевый) расчетный счет. Если же валютный платеж отправляете вы, то деньги сразу списываются с валютного счета, минуя транзитный.

Валютный контроль – это специальная процедура, в ходе которой необходимо подтвердить законность валютной сделки. Его следует пройти в течение 15 дней после того, как вы получили платеж в валюте. Для этого нужно:

• Подать заявление о списании средств с транзитного счета.
• Передать внешнеторговый контракт в банк.
• Заполнить справку о подтверждающих документах (СПД).

При любых нарушениях, будь то несоблюдение сроков или неправильное оформление документации, грозит штраф до 10 000 рублей. Могут оштрафовать, если ваш контрагент не выполняет условия по контракту, например, оплачивает товар неполной суммой или с задержкой – 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ или 75-100% от цены сделки.

В большинстве банков валютный контроль – это платная услуга. В среднем ставка составляет 0,1–0,2% от суммы контракта и выше. А также в банке могут быть и другие комиссии:

• Постановка внешнеторгового контракта на учет и снятие с учета после завершения сделки.
• Проверка подтверждающих документов.
• Заполнение СПД сотрудником банка.
• Предоставление ведомости или копий из досье банковского контроля и пр.

Во многих банках сейчас действует упрощенная схема валютного контроля. Просят только сканированную копию договора, а остальную отчетность заполняют специалисты по ВЭД. Обычно вся процедура занимает не более одного дня.

Рекомендуем прочитать: Где открыть расчетный счет бесплатно для ИП и ООО: тарифы без абонентской платы + акции банков на обслуживание.

Где открыть валютный счет для ИП — тарифы 19 банков

Банк	Открытие валютного счета	Ведение счета в месяц	Стоимость перевода в иностранной валюте
Локо-Банк	Бесплатно	Бесплатно	0,15%, мин. 30, макс. 250 долл.
МТС-Банк	Бесплатно	Бесплатно	0,15%
Веста	Бесплатно	Бесплатно	0,1%, мин. 15, макс. 100 долл.
ДелоБанк	Бесплатно	Бесплатно	0,15%, мин. 20, макс. 200 долл./евро
Открытие	Бесплатно	Бесплатно	0,1%, мин. 20, макс. 120 долл.
ФорБанк	От 1500 до 2500 руб.	Бесплатно	От 30 до 90 долл.
Промсвязьбанк	Первый счет бесплатно, второй 30 долл.	От 5 до 30 долл.	0,2%, мин. 40 долл.
Тинькофф Банк	Бесплатно	От 490 до 4990 руб.	От 0,1 до 0,2%, мин. 19 долл.
Райффайзенбанк	1700 руб.	25 долл.	0,1%, мин. 40, макс. 300 долл.
Сбербанк	2500 руб.	1900 руб.	0,3%, мин. 15, макс. 200 долл.
Восточный	1700 руб.	1400 руб.	0,15%, мин. 40, макс. 150 долл.
Росбанк	1500 руб.	1290 руб.	0,12%, мин. 40, макс. 200 долл.
Уралсиб	2200 руб.	От 1100 до 2300 руб.	0,15%, мин. 35, макс. 250 долл.
УБРиР	900 руб.	От 10 до 22 долл.	0,1%, мин. 17, макс. 125 долл.
ВТБ	3000 руб.	От 0 до 7000 руб.	0,35%, мин. 50, макс 200 долл.
Модульбанк	Бесплатно	От 0 до 4900 руб.	30 долл.
Точка	Бесплатно	От 0 до 25000 руб.	От 20 до 45 долл.
Альфа-Банк	Бесплатно	От 0 до 1990 руб.	0,25%, мин. 45, макс. 225 долл.
Совкомбанк	Бесплатно	От 0 до 1490 руб.	0,2%, мин. 900, макс. 2800 руб.

Как открыть валютный счет для ИП

Вы можете открыть валютный счет дистанционно:

1. Зайдите на сайт выбранного банка и на странице РКО найдите онлайн-заявку.
2. Укажите контакты. Если банк резервирует счета, вы получите его номер на электронную почту в течение нескольких минут.
3. Дождитесь звонка менеджера. Он расскажет о дальнейших действиях.
4. Нужно передать документы из списка ниже и передать их в банк. Вы можете посетить отделение или пригласить представителя банка к себе (если в банке есть выездное обслуживание).
5. Счет в валюте активируют сразу после заключения договора на РКО.

Какие документы нужны для банка

Если у вас уже оформлен в банке рублевый расчетный счет, то для открытия валютного нужно лишь заявление. Если вы впервые обращаетесь в банк, то потребуются следующие документы:

• Паспорт.
• Выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.
• Свидетельство о постановке на учет в ИФНС.
• Лицензия или патент (при наличии).
• Финансовая отчетность – бухгалтерский баланс, налоговая декларация или аудиторское заключение.
• Сведения о деловой репутации.

Последние 2 пункта актуальны только для ИП, ведущих деятельность более трех месяцев.

Кого нужно уведомить об открытии счета в валюте

Если вы открываете валютный счет в российском банке, никакие контролирующие органы уведомлять не нужно. С 2014 года банки самостоятельно отправляют информацию о счетах в ИФНС, ПФР и ФСС.

Если регистрируете счет за пределами РФ, то вы обязаны в течение месяца предоставить данные в налоговую. Форму заявления об открытии, закрытии или смене реквизитов счета, оформленного за рубежом, можно скачать на портале ФНС.

Можно ли оплатить налоги с валютного счета

С выручки, поступающей на валютный счет, можно оплатить налоги, но только в рублях. Для этого валюту нужно пересчитать в рубли по курсу Центробанка на тот день, когда средства поступили на транзитный счет.

Для учета расходов деньги также пересчитываются в рубли, при этом берется последняя из дат:

• Отправка платежа поставщику.
• Исполнение обязательств поставщиком.
• Отгрузка товара конечному клиенту.

Преимущества валютного счета для ИП

Основное преимущество счета в иностранной валюте – это возможность проводить расчеты с зарубежным поставщиком. Кроме того, к валютному счету вы можете оформить корпоративную карту и пользоваться ею за границей без комиссии за конвертацию.

Минусом может быть более высокая стоимость обслуживания в сравнении с рублевым счетом. Но во многих банках есть тарифы на РКО для малого бизнеса, в цену которых включено открытие и ведение валютного счета.

Еще одна особенность валютного счета – это поступление выручки на транзитный счет. Пока вы не пройдете валютный контроль, пользоваться деньгами не сможете.