Лизинг автомобилей для юридических лиц – условия покупки автомобиля в лизинг, плюсы и минусы, сравнение с арендой

Выгодные предложения по лизингу автомобилей сейчас у Европлана с государственной поддержкой под выгодный процент.

Что представляет собой лизинг

Автомобиль в лизинг для юридических лиц представляет собой документально оформленное соглашение о передаче машины на определенный период в аренду с возможностью последующего полного выкупа в собственность.

Число подобных сделок в развитых странах превышает 30% от общего числа покупок автомобилей разного класса и марок. Услуга по достоинству была оценена отечественными предпринимателями и руководителями фирм. Поэтому этот сектор финансового рынка приобретает все большую популярность и показывает стабильный рост.

Внимание! Мы уже писали статьи про лизинг авто для физических лиц и про лизинг оборудования.

Данное экономическое понятие произошло от английского глагола to lease, который обозначает процесс передачи какого-либо имущества в пользование на определенный срок — сдать в аренду. Этот короткий термин заключает в себе целую совокупность действий и процессов, объединяющих всех участников сделки:

• Получателя транспортного средства (юридическое лицо или лизингополучатель). В этой роли выступают крупные и мелкие коммерческие предприятия, желающие приобрести автомобили или спецтехнику для коммерческого использования;
• Поставщика в лице автопроизводителя или официального дилера, который сотрудничает с лизинговыми компаниями;
• Лизингодателя, в роли которого выступает специальная лизинговая компания. Она является связующим звеном между первыми участниками сделки по финансовой аренде автомобиля и официальным владельцем машины до последующего выкупа лизингополучателем;
• Страховой компании, которая оформляет КАСКО или ОСАГО по требованию лизингодержателя.

Приобретение в лизинг авто для юридических лиц является оптимальным вариантом пополнения своего производственного автопарка. Его сразу можно поставить на учет как основное средство, а также законно и обоснованно списывать горюче-смазочные материалы на обслуживание.

Что можно приобрести в лизинг

В зависимости от сферы деятельности предприятия используют различное количество техники, которая обеспечивает непрерывность процесса производства, отгрузку товара или доставку сырья. Руководителю также необходимо презентабельное авто для мобильности и возможности оперативно решать любые возникающие задачи.

Поэтому в список автотранспорта и техники, которая может быть приобретена таким образом, могут попасть любые транспортные средства:

• Легковые авто любого класса и модели;
• Грузовая техника, включая большегрузы или бензовозы;
• Автобусы разной вместимости для организации коммерческих перевозок;
• Сельскохозяйственная спецтехника для фермерских хозяйств.

Приобретение в лизинг спецтехники для юридических лиц также набирает обороты. Это особенно актуально при расширении производственных мощностей, которые требуют больших капиталовложений от собственника. Не менее востребована возможность взять в лизинг авто с пробегом, что поможет дополнительно сэкономить и увеличить свой автопарк.

Схема проведения операции

Несмотря на вовлеченность в процесс большого количества участников, купить авто в лизинг юридическим лицам достаточно просто. Это осуществляется в несколько основных этапов:

1. Лизингополучатель выбирает конкретную компанию и обращается с заявлением и списком документов. Можете обратиться вЕвроплан;
2. Лизинговая компания проверяет информацию и платежеспособность потенциального клиента;
3. Подписывается договор всеми сторонами процесса;
4. Авто передается в аренду юридическому лицу. При этом производится ежемесячная выплата некоторой указанной суммы за финансовую аренду.

Фактическим собственником становится лизинговая компания, но автомобиль практически сразу переходит предприятию для рабочих нужд. Договор заключается на определенное количество месяцев. Регулярно юридическое лицо производит арендные платежи, а по истечении срока может выкупить автомобиль по остаточной стоимости (или отказаться от покупки).

Основные требования к лизингополучателям

Под термином «лизингополучатель» понимается любое предприятие, организация или коммерческая фирма, планирующая приобрести авто таким экономным способом. Сюда не относят индивидуальных предпринимателей, которые приравниваются к физическим лицам.

Практически все компании предъявляют схожие условия лизинга автомобиля для юридических лиц:

• Юр.лицо должно иметь хорошую кредитную историю без проблемных ситуаций;
• Период работы после регистрации составляет не менее полугода;
• Безубыточность работы;
• Имеется достаточный размер уставного капитала.

Большинство компаний достаточно лояльны при предоставлении машин в лизинг, так как в случае срыва сделки их всегда можно выгодно реализовать по рыночной стоимости.

Особенности договора

Покупка автомобиля в лизинг станет простой, если тщательно подобрать компанию. Эксперты советуют потратить на это максимум времени и внимания, ведь речь идет о долгосрочном взаимодействии. Важными спорными моментами будущего договора могут стать:

1. Сумма первоначального взноса, которая может у разных лизингодателей колебаться от 0 до 49%;
2. Сумма платежей и прилагаемый график расчета за приобретенное авто. В идеале он должен учитывать различные производственные моменты предприятия, влияющие на простой машины или техники;
3. Условия выкупа объекта лизинга по остаточной стоимости или возможность отказа.

Если по всем условиям достигнуто взаимопонимание, юридическое лицо оформляет заявку и прилагает определенный перечень документов. На их рассмотрение обычно уходит от 2 дней до нескольких недель, в зависимости от объема информации и загруженности лизинговой компании.

Документы для лизинга юридических лиц

Количество и перечень документов, которые необходимы, чтобы купить престижный автомобиль или грузовик в лизинг практически одинаковы:

• Официальная заявка, которую от имени юридического лица подписывает его руководитель;
• Специальная анкета с указанием модели авто, пожеланий и требований предприятия;
• Копия уставных документов;
• Копии приказов о назначении руководителя;
• Копии его личных документов (паспорт);
• Копия свидетельства, подтверждающего выбранную систему налогообложения;
• Баланс или другие финансовые документы (по требованию);
• Справки из банка об имеющихся действующих счетах.

Лизинговая компания может требовать и другую документацию на свое усмотрение: справки из кредитных организаций, гарантийное письмо или обоснование о необходимости приобретения новой единицы для автопарка. Это связано с нестабильностью последнего периода и желанием лизингодателя обезопасить себя от провальной сделки. Предоставление полного пакета ускорит рассмотрение заявки и поможет получить положительный ответ.

Виды лизинговых продуктов

Рынок продажи новых или б/у авто в лизинг для юридических лиц развивается активно, поэтому компании предлагают разнообразные договорные пакеты. Наиболее востребованными считаются упрощенные варианты:

1. Лизинг без первоначального взноса для юридических лиц: такие программы актуальны у официального производителя. Обычно речь идет о конкретной линейке автомобилей. При такой схеме необходимо четко соблюдать график выплат, нарушение которого может стать причиной для возврата авто лизингодателю без судебных разбирательств. Этот вариант оптимален для небольшого бизнеса, помогая приобрести грузовое авто или практичную газель в лизинг;
2. С нулевым удорожанием: подобные пакеты предусматривают оформление авто по стоимости автосалона. Такой взаимовыгодный шаг объясняется хорошими скидками от автопроизводителей, желающих поднять свои продажи за счет лизинга;
3. Сделка без оценки финансового состояния: такой вид аренды помогает сделать лизинг легкового автомобиля для юридического лица более выгодным. Это связано с отсутствием необходимости проведения независимого платного финансового анализа для получения специальной справки.

Все больше предприятий обращает внимание на подержанные автомобили и спецтехнику. Лизинговые компании все чаще предлагают хорошие условия на лизинг, работая с опытными площадками вторичного авторынка. Учитывая невысокую стоимость таких авто, срок по их финансовой аренде обычно не превышает трех лет.

Некоторые компании предлагают особые условия для мелких предприятий и постоянных клиентов, разрабатывая предложения с учетом разных факторов.

Лизинг автомобиля для юридических лиц: плюсы и минусы

Основным положительным моментом для юридического лица является отсутствие необходимости выделять значительную сумму из оборотного капитала на перечисление первого взноса за авто как при обычном кредите. При возрастающей конкуренции многие компании снизили его до 10-15%. Даже большие расходы по автостраховке и плате за постановку машины на учет в отделении ГИБДД оплачивает лизинговая компания. Все расходы вносятся в ежемесячные платежи не обременяют юридическое лицо.

Особая выгода от лизинга – это возможность вносить платежи за машину из заработанных юридическим лицом сумм. В договоре можно определить, что при простое техники или технических проблемах с ним этот период не оплачивается. Это актуально при отпусках, сезонности работы предприятия или временном отсутствии водителя, способного управлять приобретенной транспортной единицей. Большинство лизинговых компаний охотно идут на внесение в договор подобного пункта.

Кроме этого, финансовые эксперты выделяют определенные плюсы лизинга для юридических лиц от такой сделки:

1. Автомобиль остается в собственности лизинговой компании, а значит все мероприятия, связанные с ведением хозяйства и регистрацией ложатся на нее;
2. После заключения договора авто относится на баланс, а значит амортизацию и ежемесячные комиссионные платежи можно отнести к валовым расходам. Это помогает сократить налог на прибыль;
3. Солидные лизинговые компании дополнительно предоставляют хороший и выгодный комплекс сопутствующих услуг, включая обслуживание, ремонт или эвакуацию авто силами своих сотрудников. Это помогает сократить многие расходы на содержание лизинговой техники;
4. Отсутствует необходимость собирать огромное количество справок для того, чтобы купить машину в лизинг юридическому лицу;
5. Гибкий и необременительный график платежей;
6. Выгодные тарифные планы без лишних процентов и переплат.

Благодаря ускоренной амортизации после окончания действия договора автомобиль можно приобрести по остаточной стоимости, которая практически всегда очень выгодна для юридического лица и не превышает 20%. Некоторые предприятия не выкупают авто, приобретая в финансовую аренду более новую или технически усовершенствованную модель.

Существуют и некоторые минусы лизинга для юридических лиц, о которых необходимо знать до момента заключения договора:

1. Небольшой срок финансовой аренды, который редко превышает пять лет. Это очень обременительно при покупке дорогостоящей спецтехники или автобуса-9;
2. Определенный риск потери арендованного объекта при нарушении выполнения договорных условий. Это касается невыплаты в срок обязательного платежа, что может стать причиной для возврата автомобиля лизингодателю и разрыва соглашения в одностороннем порядке;
3. Ограничения на действия с арендованным авто, которые заключаются в невозможности сдавать его в субаренду, передавать третьим лицам, самостоятельно подбирать автосервисную компанию или страховщика. Некоторые лизинговые компании прописывают необходимость оплачивать простой автомобиля в случае его кражи или аварии до момента получения страховой выплаты или определения суда. Учитывая реалии отечественной судебной системы, это может продолжаться несколько лет.

Многие предприятия сомневаются в выборе между кредитом и лизингом. Поэтому небольшая сравнительная таблица поможет выявить такие отличия в ключевых моментах и налогообложении:

№ п/п	Параметры в договоре	Аренда	Лизинг
1	Балансодержатель автомобиля в случае подписания договора	Находится на балансе клиента-покупателя	Остается на балансе лизингодателя
2	Срок рассмотрения заявок	От 2-х недель	От 2-х дней
3	Платежи, которые относят на валовые расходы и могут уменьшить налог на прибыль	Только проценты по договору	Все взносы
4	Ускорение амортизации	Нет	Возможно в 3 раза
5	Возмещение НДС	Уплачивается полная сумма налога в бюджет при заключении кредитного договора	НДС возмещается из бюджета при каждом взносе за авто. Это налоговый кредит предприятия
6	Взнос в Пенсионный фонд 3%	Оплачивается сразу при заключении договора	Вносится в расходы и оплачивается частями вместе с ежемесячными платежами
7	Комиссии при оформлении договора	Присутствуют и могут быть скрытыми	Отсутствуют
8	Первоначальный взнос	Обязателен и может достигать 50%	Может отсутствовать или составлять 10%

Приобретение автомобиля в лизинг выгодно и с позиции налога на прибыль. Ежемесячные платежи бухгалтерским учетом ведутся как текущие расходы, которые включаются в себестоимость произведенной продукции. Это законно уменьшает базу для расчета налога на прибыль. Сюда же относят сумму амортизации и любые комиссии при проведении платежей.

При покупке автомобиля любым способом его необходимо застраховать. Все лизинговые компании требуют заключение договора КАСКО или ОСАГО. Но в случае лизинга эту ощутимую сумму (до 8% от стоимости авто) оплачивает компания, а страховка входит в ежемесячные платежи, разбиваясь пропорционально и превращаясь в рассрочку.

Приятным дополнением может стать более лояльное отношение к кредитной истории со стороны лизинговой компании, отсутствие поручителей или дополнительного залога. Особенно мягкими условиями отличаются сделки, предлагающие лизинг б/у авто для юридических лиц на короткие сроки (так называемый оперативный лизинг).

Выкуп лизингового автомобиля

По окончании срока финансовой аренды юридическое лицо может выкупить автомобиль по остаточной стоимости. Для этого необходимо переоформить все документы на предприятие:

• Машина снимается с учета в ГИБДД и ставится заново новым владельцем;
• Последнему передается вся документация, подтверждающая право владения.

Составление отдельного договора купли-продажи не требуется. С последним выкупным платежом прилагается специальный акт о передаче, в котором указывается отсутствие претензий и задолженности.

Особенность работы лизинговых компаний

Лизинговой компанией могут выступить компании при поддержке банков, например, Европлан сейчас дает выгодные условия на лизинг автомобилей!

Именно лизинговые компании являются ключевыми игроками на этом рынке. Это различные фирмы и организации, которые нередко являются дочерними и относятся к конкретному банку. С ними активно сотрудничают автосалоны или производители техники. Некоторые уже имеют большой каталог моделей машин, предлагая их для рассмотрения своим клиентам.

Обычно лизинговые компании имеют узкую направленность, ориентируясь только на автотранспорт или спецтехнику для строительства. В их штате есть различные специалисты, поэтому они могут дополнительно оказывать целый ряд услуг, включая маркетинговые, консультационные или представительские.

Практически все крупные отечественные банки имеют подобную «дочку», которая приносит неплохую прибыль, предлагая купить машину в лизинг юридическим лицам по доступным условиям. Лизинговые компании активно сотрудничают со страховыми, поэтому при покупке у предприятия отпадает необходимость дополнительно тратить время на поиск оптимального и надежного страховщика.

При выборе лизинговой компании для приобретения авто необходимо изучить все предложения по таким важным пунктам:

• Максимально возможный период аренды;
• Сумма первого взноса или авансового платежа;
• Порядок оформления покупки.

По факту автомобиль находится лишь в пользовании у юридического лица. Все расходы на техническое обслуживание оплачиваются лизинговой компанией как собственником. Но фактически сумма всех затрат уже включена в ежемесячные взносы.