Какие налоги платит ИП на разных режимах налогообложения: виды и суммы налогов
Здравствуйте, дорогие читатели! В этой статье вы узнаете, какие налоги платит ИП на различных системах налогообложения. Статья будет полезна начинающим предпринимателям, чтобы понять, что в легальном ведении бизнеса нет ничего страшного и налоги в России приемлемые. Итак, начнем.
Содержание
Кстати, вопросы такого характера и многие другие, бизнесмены уже давно привыкли решать в этом сервисе, попробуйте, что бы минимизировать риски и экономить время.
Какие налоги нужно платить ИП?
Чтобы определить какие налоги в бюджет надо уплатить ИП и как их считать, нужно знать какая система налогообложения им используется. В целом список налогов выглядит вот таким образом:
— налог с доходов согласно выбранной схеме налогообложения;
— транспортный и земельный налоги, (при условии, что вы в своем бизнесе используете автотранспорт или участок земли);
— страховые взносы.
Налог с доходов платится на основании того, какую деятельность вы ведете и какую систему налогообложения вы предпочли. Разберем основные варианты.
ИП на общем режиме
Если вы остались на общем режиме налогообложения и спецрежим не используете, то должны заплатить все соответствующие ОСНО налоги. Общий режим для ИП не исключает уплату некоторых налогов как при упрощенных режимах, поэтому в государственный бюджет придется перечислять:
— НДФЛ (в виде 13% с полученных доходов от бизнеса);
— НДС (по ставке в 18% или другой ставке в случаях, установленных в НК);
Плюс к этому ИП должен заплатить еще три налога в зависимости от условий вашего бизнеса: на имущество; земельный; транспортный.
Естественно, платятся они только тогда, когда эти автосредства, земля или имущество нужны предпринимателю для ведения своего бизнеса.
ИП на упрощенке (УСН)
ИП на упрощенке должен уплатить налог по УСН по соответствующей ставке в зависимости от налоговой базы:
— 6% от суммы доходов;
— 15% с разницы «доходы минус расходы».
УСН дает индивидуальному предпринимателю освобождение от уплаты НДФЛ и НДС, а вот налог на имущество, который считается с кадастровой стоимости уже нужно платить.
Также рекомендую прочитать подробную статью про упрощенную систему налогообложения, где подробно рассчитывается налог и даны более подробные описания.
ИП на вмененке (ЕНВД) или патенте
ИП на вмененке должен уплатить налог по ставке 15% от вмененного дохода. Этот доход, в свою очередь, равен потенциальной сумме выручки ИП по конкретной деятельности. Рассчитывают его так:
ВД = Базовая доходность х Физический показатель х К1 х К2
Необходимые для вычисления сумм налога величины базовых доходностей и принимаемые к расчету показатели работы по конкретной деятельности, попадающей под использование ЕНВД, приведены в НК. Размеры базовой доходности указываются в рублях в месячной сумме. Специальные показатели – это физические характеристики бизнеса ИП, зависящие от вида деятельности. Среди них могут использоваться: площадь торгового зала, число автотранспортных средств, число посадочных мест или просто численность работников. Чтобы определить сумму вмененного дохода по своей деятельности, нужно найти эти показатели в таблице, приведенной в НК.
Коэффициент К1 – это значение дефлятора, устанавливающийся сроком на год.
Коэффициент К2 – корректировочный коэффициент базовой доходности, устанавливается на региональном уровне в зависимости от условий бизнеса.
Если деятельность ИП подходит для патентного налогообложения, то он платит сумму патента. Эта сумма вычисляется как 6% от суммы возможного годового дохода от его вида деятельности. Величины возможного годового дохода по каждому виду деятельности устанавливаются на уровне регионов в виде утверждения закона.
ИП, использующие налогообложение по ЕНВД или патенту, не платят НДФЛ, НДС плюс налог на имущество, за исключением имущества, по которому налог считается с кадастровой стоимости. А вот налоги на транспорт и землю платятся также, как и при УСН или ОСНО.
Важно: ИП нужно учесть, что налог при упрощенке или общем режиме считается на основе фактических сумм доходов. Получается, что если ИП не вел свою деятельность и доход не получал, то и налог платить не нужно.
При ЕНВД и патенте налог считается от суммы возможного дохода, соответственно, заплатить эти налоги придется даже тогда, когда ИП свою деятельность не ведет и дохода в этот период не имеет.
Также советую прочитать более подробную статью про Единый налог на вмененный доход со всеми расчетами налогов.
Зарплатные налоги и страховые взносы
ИП получает статус налогового агента, если нанимает на работу сотрудников. В этом случае, он должен перечислить в бюджет НДФЛ с их заработной платы в размере 13%. Плюс к этому, ИП должен перечислить на своих сотрудников страховые взносы согласно текущим утвержденным ставкам.
Если ИП работает один и сотрудников не имеет, то он обязан перечислить страховые взносы за себя. Эти суммы зафиксированы законодательно. Они платятся обязательно и не изменяются в зависимости от того, ведет ИП свою деятельность или нет.
Зафиксированы следующие суммы:
— для платежа по страховым взносам на пенсионное страхование 23 400 рублей в год;
— для платежа по страховым взносам на медицинское страхование 4 590 рублей в год.
Эти суммы действуют для всех ИП и не пересчитываются в зависимости от их выручки в годовом исчислении. В итоге в фонды вам нужно перечислить 27 990 рублей единовременно или четырьмя суммами — по одной раз в квартал, но строго до окончания текущего года.
В случае, когда годовой доход ИП превзошел сумму в 300 тысяч руб., то в ПФ нужно дополнительно заплатить сумму в размере 1% от величины превышения.
Пример: вы — индивидуальный предприниматель, за год заработали 600 тыс. рублей.
До конца года в обязательном порядке вы должны перечислить страховые взносы на соответствующие виды страхования: 23 400 рублей и 4 590 рублей. Сверх того, до конца первого квартала года, следующего за отчетным, надо сделать дополнительный платеж в ПФ:
(600 – 300) х 0,01 = 3 тысячи руб.
В итоге ваши взносы на пенсионное страхование по итогам года насчитают 23 400 + 3 000 = 26 400 руб. и 4 590 руб. – на медстрахование.
В этом случае установлен лимит на возможный размер пенсионных взносов, в 2017 году он равен МРОТ х 8 х 12 х 26% = 187 200 рублей.
Пример: ваш доход за год насчитывает 20 млн рублей.
Вы заплатили 23 400 руб. на пенсионное страхование и 4 590 руб. на медицинское страхование. Дополнительный платеж в виде 1% должен быть равен:
(20 000 – 300) х 0,01% = 197 тысяч руб.
Но вы не должны платить пенсионных взносов больше, чем 187 200 руб.
В итоге 23 400 руб. вы уже заплатили, поэтому дополнительно вам нужно перечислить до конца 1 квартала следующего года в ПФ:
187 200 – 23 400 = 163 800 руб.
Страховые взносы можно учесть при исчислении налога. Из начальной рассчитанной суммы налога ИП на УСН 6% или ЕНВД вычитает:
— полную сумму страховых взносов на себя – если он не нанимает сотрудников и работает один;
— сумму страховых взносов на своих сотрудников, но не больше, чем 50% от изначально рассчитанной суммы налога – если он нанимает сотрудников.
Если ИП использует УСН 15% или ОСНО, то вправе учесть страховые взносы в составе своих расходов. При патентной системе эти взносы не могут уменьшить налог.
Сводная таблица
| Налог | ИП на ОСНО | ИП на УСН | ИП на ЕНВД | ИП на патенте |
| НДФЛ | Уплачивает (ст. 227 НК РФ) | Освобожден (ст. 346.11 НК РФ) | Освобожден (ст. 346.26 НК РФ) | Освобожден (ст. 346.43 НК РФ) |
| НДС | Платит в общем порядке (гл. 21 НК РФ) | Освобожден, кроме случаев:— ввоза товаров на территорию РФ;
— НДС по ст. 174.1 НК РФ; — ситуаций по ст. 161 НК РФ (как налоговый агент); — при ошибочном выставлении счет-фактуры с выделением НДС. |
Освобожден, кроме случаев:— ввоза товаров на территорию РФ;
— ситуаций по ст. 161 НК РФ (как налоговый агент); — при ошибочном выставлении счет-фактуры с выделением НДС. |
Освобожден, кроме случаев:— ввоза товаров на территорию РФ;
— НДС по ст. 174.1 НК РФ; — ситуаций по ст. 161 НК РФ (как налоговый агент); — при ошибочном выставлении счет-фактуры с выделением НДС. |
| УСН | Не платит | Платит в соответствии с выбранной налогооблагаемой базой (гл. 26.2 НК РФ) | Не платит | Не платит |
| ЕНВД | Не платит | Не платит | Платит в соответствии с базовой доходностью и физическими показателями по видам деятельности (гл. 26.3 НК РФ) | Не платит |
| Патент | Не платит | Не платит | Не платит | Платит в соответствии с размерами возможного дохода (гл. 26.5 НК РФ) |
| Налог на имущество физлиц | Уплачивает по имуществу, которое используется в предпринимательской деятельности | Освобожден, за исключением налога, уплачиваемого в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость (ст. 346.11 НК РФ) | Освобожден, за исключением налога, уплачиваемого в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость (ст. 346.26 НК РФ) | Освобожден, за исключением налога, уплачиваемого в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость (ст. 346.43 НК РФ) |
| Налог | ИП на УСН, ЕНВД, ОСНО, ПСН (Патент) | |||
| Транспортный налог | Платит при наличии транспортных средств на основании уведомления налогового органа | |||
| Земельный налог | Платит при наличии участка на праве собственности или праве постоянного пользования. За год составляет декларацию самостоятельно, платит налог на основании уведомления налогового органа | |||
| Страховые взносы за себя | Платит взносы за себя в фиксированном размере до 31 декабря текущего года | |||
| НДФЛ за работников | При наличии наемных работников выступает в качестве налогового агента: удерживает и перечисляет в бюджет суммы НДФЛ с заработной платы работников | |||
| Страховые взносы за работников | При наличии наемных работников уплачивает в налоговую взносы по каждому работнику исходя из утвержденных тарифных ставок | |||
Заключение
Вот вы и узнали, какие налоги платит ИП. Если у вас есть вопросы, спрашивайте в комментариях! Также ждите новых статей от Дарьи, в которых она расскажет тонкости систем налогообложения, как отчитываться по налогам ИП, куда идти, как заполнять, сколько платить и т.д..
Добрый день!Мне не понятно, как платить 6% от доходов?Т.е. я подсчитал свой доход и от него плачу 6% ?
Откуда ФНС узнает о моих доходах, если я к примеру заплачу 1 тыс. руб.?
Спасибо
Здравствуйте. Если у вас деньги проходят не через расчетный счет, а наличка, тогда никак не узнает. Получается, что вы заполняете КУДИР и налоговую декларацию и уже по ним отчитываетесь и там вы уже суммы можете писать какие угодно по сути. По УСН 6% будет статья подробная скоро, там множество вариантов расчетов. Если у вас доход в год менее 300 000 р. по отчетности, то вы вообще налоги не платите, а только отчисления «за себя».
А если есть расчетный счет? и то, если есть расчетный счет о нем не сообщается в налоговую, об этом мне сказали в банке когда я открывал счет
Операции по расчетному счету светятся!
Налоговая сама запрашивает в банке и всё узнает. Можно не сообщать. И не скрывать.
банк обязан передать сведения о вашем расчетном счете в налоговую . раньше вы сами сообщали . а если нет . то штраф 5000р . теперь за вас это делают
Расскажите поподробнее про то, что можно не платить УСН 6%. Например, доход в год 600 000 рублей, но почти все — наличка. В декларации пишу 250 000 рублей, к примеру. Мне нужно платить 6% с этой суммы? Или только взносы в ПФР и ФФОМС? Спасибо 🙂
Не платить нельзя. Вы просто можете не показывать всю наличку. Грубо говоря из 600 000 нала показывайте 200-300 и платите 6% с этой суммы. Ну и само собой взносы за себя. Но тут опять же нужно смотреть то, как вы нал этот принимаете. Если через кассу и сдаете отчеты, то уже наверно так не получится. А если просто нал (грубо говоря за услуги) не через кассу, то можете такие доходы и не показывать, если не хотите. Тут уже дело каждого.
Здравствуйте,я открываю ип по усн 6 ℅(доходы) мой доход к примеру будет 100 000 т.р, у меня будет 1 работник(водитель на своём авто) с зарплатой 1 мрот(7000),сколько я должна заплатить в год,месяц или квартал всего и куда???
Вы должны будете заплатить взносы за себя (в 2016 году сумма за год 23 153 рубля, в 2017 — больше), сам налог 6 000 рублей за год (если 100 тыс это годовой доход) эта сумма делится на авансовые платежи исходя из фактических доходов за квартал, полугодие, 9 месяцев, остаток доплачивается по итогам года. За работника нужно будет тоже перечислить взносы в страховые фонды. ИП с работниками могут уменьшить налог наполовину за счёт уплаченных в отчётном периоде страховых взносов за себя и за работника, то есть сумма налога уменьшится вдвое.
ИП без работников могут уменьшить налог на все взносы за себя, в этом случае налог у вас вообще обнулится.
я ип усн доход зарегистрировалась 2014 г 24 ноября , то есть в конце года , доход был где то в середине декабря , в конце четвертого квартала , когда я должна сдать декларацию , если доход только в конце четвертого квартала ? И могу ли налог 6% от этого дохода уменьшить страховым взносом оплаченным в 2015 году феврале , ведь за 4 квартал достаточно оплату делать только до конца апреля , получается если 4 квартал до 30 апреля , а моя оплата страх взноса была в феврале 2015 г , то есть в том же отчетном периоде, могу ли я уменьшить налог за доход полученный в декабре 2014 г страховым взносом оплаченным в феврале 2015г , помогите разобраться
Вы сдаёте декларацию за 2014 год, у вас будет там только часть 4 квартала, начиная с даты регистрации. Показываетесь доход, полученный в декабре, считаете налог и платите его. Заплатить налог за 2014 год нужно до 30 апреля 2015 года. Взносы, которые вы оплатили с просрочкой в феврале 2015 года вы можете принять к вычету при расчете налога за тот период, в котором вы их заплатили. С 1 января 2015 новый отчетный период, то есть принять эти взносы к вычету вы можете при расчете авансового о платежа за 1 квартал 2015 года.
В РФ налоги конечно низкие. Но не все эти налоги доходят куда нужно. Они оседают на лапах чиновников мэров и губернаторов. И у меня возникла такая мысль. Пускай я не буду платить налоги. А на эти деньги буду строить больницы, сады, оборудывать школы. Пусть это и маленькие деньги но тогда мы получим более увеличенный рост экономики. А что бы всё было прозрачно надо делать это открыто то есть что бы любой мог проверить по документам куда предприниматель или бизнесмен тратит эти деньги.
Здравствуйте.мне непонятно одно!Если я открываю ИП с ЕНВД я плачу налог на вмененный доход и плюс взносы в ПФР и ФФОМС. мой доход в год составит больше чем 300тыс.Зачем я должна платить 1% от того что сверху заработала когда я и так сижу на ЕНВД и плачу от вмененного дохода?!
Здравствуйте. Все верно. Ведь вмененный доход может превышать 300 т.р. Если вмененный доход превышает 300 р. в год (т.е. налог платится более чем за 300 р. вмененного дохода), то еще вдовесок отдается 1% доп. взноса. Но вы можете также 1% учитывать в сумме нелога. Есть у вас право уменьшать текущий налог по ЕНВД на дополнительный взнос (1% с дохода превышающего 300 тыс. руб.), если этот взнос оплачен в периоде, за который рассчитывается налог. То есть, например, если заплатить дополнительный взнос до 30 сентября, на него можно уменьшить уплату ЕНВД за 3 квартал 2015 года.
А если вмененный доход меньше 300, а фактический оказался больше ? Достаточно ли заплатить налог на вмененный и все ?
На енвд налог платится с вмененного дохода, неважно, что фактический получился больше. Аналогично и с 1% от суммы превышения, который платится как доп взнос в ПФ — эта сумма тоже считается на основе вмененного дохода.
Здравствуйте! Я открыла ИП для диспетчерских услуг по грузоперевозкам, ОКВЭД 63.40, нахожусь на УСН, объект налогообложения только доходы, открыла р/с, есть поступления. Нужно ли мне платить налог с дохода?
Здравствуйте. Конечно нужно. За любые доходы нужно платить налоги.
Добрый день. ИП платит 1% с доходов свыше 300 т.р. независимо от того есть у него работники или нет?
Здравствуйте. Да, в любом случае!
Подскажите, я находила инфу, что стоимость Патента можно уменьшить на сумму оплаченных в ПФ и ФФОМС взносов.
Ирина, добрый день! Уменьшить стоимость патента на сумму страховых взносов нельзя, гл. 26.5 НК РФ это не предусмотрено, плюс есть еще письмо ФНС № ЕД-2-3/80@ от 05.02.2013 г.
Здравствуйте…я ИП вменёнка Грузоперевозки не спец транспортом…так понимаю если я заработал более 300000 тыс то дополнительно плачу в пенсионный фонд из расчёта 1% всё что свыше…а как расчитывать тогда налог он же у меня вменёный или мне прописывать уже другие суммы и если другие то какие???…скрыть эти суммы не могу так как проходят через расчётный счёт….или он останется так же….за ранее благодарен
Виталий, вы сейчас говорите о самой распространенной ошибке тех, кто решил использовать вмененку! В вашем случае вы всегда для расчетов используете вмененный доход! Налог рассчитывается по вмененному доходу — его указывают и в декларации, фактические доходы здесь значения не имеют (как в вашем случае, конечно, реальный доход может быть больше вмененного). Дополнительный взнос в виде 1% в ПФ также платится с вмененного дохода. Например, ваш вмененный доход за год исходя из физического показателя и базовой доходности, составляет 600 тыс. руб., реальный, например, вышел в миллион. Вам нужно заплатить допвзнос в ПФ в размере (600-300)*1% = 3 тыс. руб.
Здравствуйте ! в ПФ РФ и ФОММС можно заплатить общую сумму в конце 2015 года? или обязательно платить по квартально ?
Здравствуйте. Можно единоразово, но если хотите сокращать сумму налога на взносы, то лучше поквартально.
Артур, вы можете платить как хотите: один раз в конце года, один раз в начале года, половину в 1 квартале и половину в 4 квартале — главное заплатить их до 31 декабря. Николай верно говорит про выгоду от поквартальной уплаты. Налог можно уменьшить только на те взносы, которые фактически уплачены в квартале, за который вы отчитываетесь и платите налог / авансовый платеж по налогу. Если платить поквартально, взносы будут равномерно распределяться на весь год. Правда, тут может быть и другая ситуация. Например, в 1, 2, 3 кварталах у вас доходов почти не было и налог УСН 6% был небольшой, а в 4 квартале вы ждете большие доходы — тогда рациональнее и взносы все платить в конце года.
Доброго дня! Как быть? Есть уже несколько лет ИП на общем режиме, а деятельность никакая не ведётся. С меня требуют страховые взносы. Но я же трудоустроен и уже отчисляю 13% со своей зарплаты. Надо ли мне платить налог в таком случае?
Здравствуйте. Фиксированные платежи для ИП вы в любом случае должны платить! Вот здесь про них все написано https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/obyazatelnye-ili-fiksirovannye-platezhi-ip-v-2015-godu/
Евгений, не путайте взносы с налогами и свою работу с ИП. Что касается работы, где вы трудоустроены: 13% с вашей зарплаты — это налог на доходы физ лиц, все взносы за вас и всех других работников платит работодатель — это его расходы. Что касается ИП: вы как ИП должны платить налог с доходов и взносы в фиксированном размере за себя. Если деятельность не ведется, то налог платить не с чего — доходов и прибыли нет. А вот взносы платятся в любом случае, поэтому с вас и требуют их заплатить. Если вы не ведете деятельность, то почему не закроете ИП? Взносы так и будут набегать каждый год, в итоге к вашему работодателю может прийти официальное письмо с просьбой удержать из вашей зарплаты этот долг по исполнительным листам.
Благодарю. Я осознал неизбежность потери средств… Сам виноват…
Добрый день!
Хочу зарегистрировать ИП по продаже сладкой ваты.
Подскажите, как нужно правильно наладить работу с налогами ?
Здравствуйте. Вот здесь упоминал про налоги в вашем бизнесе https://kakzarabativat.ru/voprosi-otveti/kupit-apparat-dlya-sladkoj-vaty-i-sdelat-biznes/
Здравствуйте!
1) Скажите, за каждого сотрудника нужно платить фиксированный взнос в размере 22,261 рублей, плюс 13% от его зарплаты, верно? Если, к примеру, у меня есть 9 сотрудников, я должен заплатить страховых взносов на сумму: 22,261х9 = 200.000, плюс средняя з/п на сотрудника ((25 тысяч х 0.13)х12)х9 = 39000х9 = 351.000
В итоге полученный ндфл на сотрудников плюсуется к налогу на доход и из этой суммы можно вычесть 200.000 страховых взносов, если они не превысят 50 процентов от общей суммы налога. Правильно?
2) Цитата вашего ответа на комментарий выше: «Налог можно уменьшить только на те взносы, которые фактически уплачены в квартале, за который вы отчитываетесь и платите налог / авансовый платеж по налогу.»
Вопрос такой: если я решил заплатить все налоги единовременно, я не смогу вычесть эти самые 200.000 страховых взносов из суммы налога? А сколько можно? Только сумму страховых взносов за последний квартал? Если так, то как она рассчитывается? 200 тысяч поделить на 4?
Георгий, нет, не правильно. Постараюсь по порядку:
1. 13 % НДФЛ с зарплаты сотрудников вы перечисляется как налоговый агент, эти суммы не являются вашими расходами. Их платите не вы, а ваши сотрудники. Ваша обязанность как работодателя удержать и перечислить в госбюджет эти суммы. С каждой зарплаты рассчитывается НДФЛ 25 000 * 0,13 = 3 250 — в бюджет, остальное 21 750 — работнику на руки.
2. Теперь страховые взносы. Эти суммы являются непосредственно вашими расходами. Фиксированный платеж вы платите только за себя как ИП, в 2015 году он равен 22 261 руб. Кроме того, если ваш доход превысил 300 тыс руб в год, то в ПФ нужно заплатить еще 1% от суммы превышения. Здесь в разделе «Бухгалтерия и налоги» есть отдельная статья на эту тему, смотрите там подробнее.
3. Взносы за работников платятся не в фиксированном размере, они зависят от размера их зарплаты и ставок по взносам. Сейчас действуют ставки: 22% в ПФ, 2,9% в ФСС И 5,1% в ФФОМС. Итого 30%, в остальные подробности вдаваться не буду пока.
В итоге ваши расходы на страховые взносы за сотрудников примерно составят 25000*0,3*12*9 = 810 000 руб
4. Вычитать взносы из суммы налога можно только на УСН-доходы или ЕНВД. На общем режиме налогообложения они просто учитываются в расходах, уменьшая налоговую базу. Аналогично на УСН доходы-расходы. Уменьшать налог на ЕНВД И УСН-доходы для ИП-работодателей можно за счёт взносов за сотрудников, но не более чем вполовину, это вы понимаете правильно. Например, если налог составил 2 000 000 руб, то можно вычесть все 810 000 тыс, а если 1 200 000 руб, то только 600 000 руб.
Теперь по второй части вопроса:
1. Взнос за себя вы можете платить как угодно, главное — до 31 декабря.
2. Взносы за сотрудников считаются каждый месяц и платятся до 15 числа следующего месяца, то есть до 15 февраля нужно заплатить взносы за январь.
3. В случае ИП-работодателя при расчете авансового платежа по налогу, опять же говорю только об ЕНВД и УСН-доходы, можно вычесть только взносы, которые фактически заплачены в этом квартале. Например, при расчете авансового платежа за 1 квартал у вас должны быть уплачены взносы за сотрудников за январь и февраль — их и можно вычесть согласно общим правилам.
Дарья, спасибо за развернутый ответ.
ЗДРАВСТВУЙТЕ. Я ИП,РАБОТАЮ ОДНА .РАЗ В ГОД ИДУ В ОТПУСК,НУЖНО ЛИ МНЕ ЗА ЭТОТ МЕСЯЦ ПЛАТИТЬ НАЛОГ И ВЗНОС В ПЕНСИОННЫЙ. СПАСИБО
Здравствуйте. Вы можете вообще деятельность не вести, но все равно платите взносы обязательные. А налог у вас платится с прибыли, соответственно, если вы прибыль не получали, значит налог не платите, а платите только взносы. И налоги с взносами же не помесячно платятся а как минимум ежеквартально.
Ну да, все правильно, взносы платятся всегда, а налог — ежеквартально, просто в квартале, где у вас был отпуск, сумма дохода, с которого считаете налог будет меньше. Если у вас ЕНВД или патент, то там вообще доход вмененный или потенциальный и к фактическим цифрам не имеет отношения.
Подскажите,пожалуйста! ИП на ЕНВД!Занимаюсь грузоперевозками! Работаю сам! Как уменьшить сумму налогов на сумму страховых взносов? Нужно платить ЕНВД минус сумма страховых взносов каждый квартал?
Алексей, да, считаете ЕНВД за квартал и вычитаете сумму взносов, уплаченную именно в этом квартале. Например, налог за 1 квартал составил 20 000 рублей, в марте вы заплатили часть взносов за себя 7 000 рублей, сумма налога к уплате за квартал будет равна 13 000 рублей. Если взносы вы в первом квартале не платили, а перечислили их, например, уже в апреле, то вычесть из налога за 1 квартал вы их уже не можете — можно только при расчете за 2 квартал.
Добрый день! По какой системе налогообложения лучше работать, если я собираюсь заняться торговлей продуктами питания и бытовой химией
Здравствуйте. Если продавать в торговой точке, то ЕНВД или УСН.
Добрый день! По какой системе налогообложения лучше работать, если я собираюсь заняться грузоперевозками сам на газели?Т.к. только начинаю клиентов и заказов будет немного.спасибо
Здравствуйте. УСН 6%.
Здравствуйте у меня усн 6% доход через расчетный счет 8000 месяц Какие выплаты и отчисле
ниями нужно платить в Пенсионный фонд в налоговую Нужно ли что-то еще платить Можете пожалуйста объяснить что я должна платить. Тартак Я не знаю еще многого Можете пожалуйста сказать что мне предстоит заплатить что нужно везти книга кудир может быть.
Вы должны заплатить за себя фиксированные взносы в ПФР и ФФОМС, всего 23 153,33 рубля в 2016 году. Заплатить их нужно до конца года. Также нужно заплатить в налоговую налог усн 6% от полученных доходов. Налог платится авансовыми платежами после 1 квартала, полугодия, 9 месяцев, затем по итогам года. По итогам года в налоговую надо сдать декларацию. Уплаченные взносы можно вычесть из суммы рассчитанного налога. Обо всем этом есть статьи в разделе «Бухгалтерия и налоги». Кудир вести надо обязательно, в налоговой её не заверяют
а енвд с уменьшением налога за счет страховых взносов не лучше?если можно обоснуйте на примере
Игорь, выгода от применения УСН и ЕНВД зависит от размера ваших фактических доходов.
Примерный расчет по ЕНВД выглядеть будет так: если у вас одна газель, базовая доходность равна 6000 руб на машину, К1 в 2015 году равен 1,798, К2 примем равным 1 (его значение устанавливают региональные власти, смотрите законы вашего региона). Фиксированный взнос за себя в 2015 году равен 22 261 руб, платить будем поквартально по 5 565 руб.
В итоге по кварталам сумма налога составит:
(6000*(1+1+1)*1,798*1)*15% = 4855
Налог к уплате = 4 855 — 5 565 = 0, аналогичный расчет будет в каждом квартале, соответственно сумма налога к уплате будет нулевой, при условии, что вы будете вовремя каждый квартал платить взносы.
При УСН налог рассчитывается исходя из фактических доходов. В примере с ЕНВД вмененный доход за год при условии, что вы так и будете работать один на одной газели составит 6000*12*1,798*1 = 129 456 руб.
Если фактические доходы будут больше этой суммы, например 400 000 рублей, то сумма налога за год составит 400 000*6% = 24000, налог к уплате по итогам года 24000-22261 = 1739 руб. При небольшой сумме налогов на УСН 6% налог к уплате тоже будет обнуляться, так как сумма взносов к вычету будет превышать рассчитанный налог.
При небольших доходах разницы нет никакой. УСН в данном случае может быть более удобна, потому что декларация сдается 1 раз по итогам года, а не ежеквартально. При небольших доходах можно начинать с УСН, а там, когда будете уже знать, на какую сумму доходов фактически вы можете рассчитывать, сколько у вас будет машин и работников, прикинуть, будет ли перевод деятельности на ЕНВД более выгодным.
При УСН налог рассчитывается исходя из фактических доходов.
1.а как и кто эти доходы будет считать?
2.надо ли при УСН 6% вести какие либо записи?
Доходы считаете вы сами, вести нужно Книгу учета доходов и расходов
понял.разница между енвд и усн 6% при доходах до 370 000 т.р. в кол-ве деклараций и книге.тогда вопросы
1.тяжело ли самому составить декларацию усн 6% и сколько стоит она в обслуживающих фирмах(декларация енвд стоит примерно 500р*4=2000р в год)
2.книгу налоговая проверяет при сдаче декларации или она ведется для себя чтобы ничего не забыть?
3.при енвд заплатил фиксированный взнос за квартал ,подал декларацию и ничего не плачу до следующего квартала.вопрос-надо ли уведомлять налоговую что я заплатил взносы или они сами узнают или как то действовать по другому(например указать это в декларации)
(чем больше вникаю в эту систему налогообложения тем тупее становлюсь.слишком много подводных камней)
Игорь,
1. Составить декларацию при условии, что вы будете ответственно вести КУДИР, несложно. Здесь в рубрике «Бухгалтерия и налоги», раздел «Декларации и документы» есть статья-инструкция по заполнению декларации УСН 6% — можете ознакомиться.
2. Книгу вы не сдаете, раньше ее надо было заверять, сейчас по-моему это не требуется. Книгу можно вести в электронном виде, но обязательно распечатывать потом. При возникновении вопросов налоговая может запросить вашу КУДИР.
3. Сумма взносов, которую вы вычитаете при расчете налога, указывается в декларации. Если налоговая захочет проверить, это очень легко сделать через ПФ.
вообще запутался.может подскажете какую сн по 60.24 выбрать (1 машина сам) енвд или усн 6%(15%).где меньше волокиты и трат на ведение бух.учета через фирмы-консультации
Думаю, что легче УСН 6% — не паритесь с расходами (потому что при УСН 15% еще и с этим заморочки), сдаете декларацию один раз.
Енвд лучше выбирать, если предполагаемый фактический доход будет больше вмененного
Енвд лучше выбирать, если предполагаемый фактический доход будет больше вмененного-это сколько в руб?
Пример: вмененный доход в год равен 300 000 руб, ЕНВД за год 45 000 руб, налог к уплате после уменьшения на взносы 22 739 руб — я сейчас считаю общими сумма за год, чтобы можно было сравнить.
При УСН 6% в такой же ситуации вам будет выгоднее, факт доход 300 000 руб, УСН = 18 000, Налог к уплате после вычета взносов = 0
Выгода УСН будет сохраняться до факт дохода в 750 тыс руб, в этом случае УСН = 45 000, к уплате после вычета взносов 22 739 руб.
При большей сумме фактических доходов выгоднее применять ЕНВД, так как УСН при доходе в 800 000 руб будет уже равен 48 000 руб, к уплате после вычета взносов = 25 739 руб
Конкретные суммы зависят от размера вмененного дохода по вашей деятельности.
код 60.24 . 6000 руб.
Вмененный доход = 6000*12 мес * 1,798 * К2 = 129 456 руб * К2
К2 — коэффициент устанавливается региональными властями вашего субъекта РФ, ищите соответствующий закон.
к2=1
Ну если машина будет одна и К2 будет = 1, то так и остается 129 456 руб в год. Значит, до суммы фактических доходов в 323 640 руб в год, для вас разницы не будет. Если планируете получать в год доходов больше 323 640 руб — выбирайте ЕНВД.
а что подразумевается под ФАКТИЧЕСКИЙ ДОХОД.если можно не канцелярским языком.
Сколько реально вы заработаете
только подал на регистрацию ип.не знаю какую сн выбрать.вот пытаюсь разобраться
это без учета моих расходов?(топливо,ремонт и т. д.)
Да, просто доходы
Если вы будете вычитать из них расходы, то это уже будет «прибыль», а не «доходы»
можно попробовать до конца года усн 6%(сколько получиться заработать) а затем перейти на енвд
вопрос
как перейти (желательно подробно)
Игорь, про ЕНВД и как на него перейти читайте здесь:
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/envd-vmenenka-edinyj-nalog-na-vmenennyj-doxod-v-2015-kak-perejti-rasschitat-nalog/
Формы документов можно найти здесь:
https://kakzarabativat.ru/formy-dokumentov/zayavlenie-dlya-postanovki-na-uchet-envd-skachat-blank/
дарья,замучал Вас своими вопросами?Не обижайтесь.Просто я живу в небольшом районом центре где одна налоговая. на вопросы там не хотят отвечать или посылают сразу в платную консультацию на входе.а хотел узнать о переходе с усн на енвд в конце года.большое спасибо за Ваше терпение.
Игорь, да здесь никто не обижается) Здесь уже есть готовые статьи по этим вопросам, смысла их переписывать в комментарии нет. Плюс мы постоянно публикуем новые статьи, добавляем формы документов, чтобы все можно было найти в одном месте.
P. S. Все комментарии со ссылками проходят модерацию, поэтому ответ можно не сразу увидеть.
хароший сайт!
У меня появилась такая проблема.Я за последние 3 года заплатил налогов(примерно 140.000 рублей)по упрощенной системе.С 2008 года, я занимаюсь розничной торговлей.У меня 1 работник,площадь не более 50 кв.м..Есть р/с где заказывают предприятия на мою продукцию для нужд завода(где унитаз сломался,смеситель полетели т.д.)ну и за товар заплатить для магазина по безналу.Мой бухгалтер сказала, что при расчете по безналичному нужно платить налоги по упрощенной системе (6%)и ЕНВД.(двойное налогообложения)..Так продолжалось последние три года.За 2014 год надо заплатить около 80.000 руб.,денег нет,торговли тоже и вот я узнаю что не должен был платить за упращенку т.к. Я не выдаю СЧЕТА ФАКТУРЫ,НЕ ЗАНИМАЮСЬ ОПТОВОЙ ПРОДАЖЕЙ(ДЛЯ ДАЛЬНЕЙШЕЙ ПЕРЕПРОДАЖИ)И У МЕНЯ ВСЕГО ТРИ НАЛОГА:ЕНВД,ПФ,СОЦИАЛКА….Как мне вернуть мои кровные?И ВООБЩЕ МОЖНО ЛИ ИХ ВЕРНУТЬ…
Че-то я ничего не поняла. Двойного налогообложения быть не может: вы либо платите усн, либо енвд, либо совмещаете два режима. Если совмещаете, то одна деятельность облагается по усн, другая по енвд.
Дарья, как можно совмещать два режима и заниматься только розничной торговлей?
Я описывала ситуацию вообще в целом, какие варианты могут быть, если вид деятельности один — розничная торговля, то будет либо усн, либо енвд — здесь вы правы. Тогда в вашей ситуации выход один: идти в налоговую и пытаться разобраться. Насчет можно ли вернуть деньги — не знаю — но попытаться надо, это же ваши деньги. Сначала Проверяйте свои декларации и учет за весь период, сколько каких налогов и за что платили, делайте сверку с налоговой.
Для начала, я обратился аудиторскую компанию и принес документы за последние три года, что будет дальше отпишусь
Хорошо, будем ждать новостей.
Счета фактуры и там, и там могут не выдаваться, оба режима освобождают от уплаты НДС. А насчет того, как решать эту ситуацию… Даже не знаю, ваши деньги точно уходили в налоговую, а не в карман бухгалтеру?
Ип на енвд с видом деятельности грузоперевозки может взять на работу по тр.договору сантехника?
Взять на работу сотрудника вы можете. На базовую доходность это не повлияет: для грузовых перевозок она рассчитывается исходя из количества машин, для пассажирских перевозок — числа посадочных мест.
НО: если вы берете работника, то должны платить за него стразовые взносы. ИП-работодатель может уменьшать сумма налога за счет страховых взносов за сотрудника только на 50%.
Если вы берете на работу сантехника, просто чтобы у человека шел стаж и платились взносы в фонды — я так, понимаю, сантехник в грузоперевозках не нужен? То здесь, это, наверное, ваше дело. Расходы вы не учитываете, налог платите с вмененного дохода, проверять обоснованы ли экономически ваши затраты на зарплату и взносы по этому сотруднику налоговая вряд ли будет. Вы его зачем на работу собираетесь брать?
чтобы у человека шел стаж и платились взносы в фонды, которые расчитываются в процентах от его зп, как вы писали раньше,верно?
Ну тогда я частично ответила уже на ваш вопрос, налоговая ваши расходы проверять вряд ли будет, так вы ИП на ЕНВД — у вас налог зависит от вмененного дохода. Остается вопрос с трудовой инспекцией — теоретически они могут прийти с проверкой, по графику это случается не чаще чем раз в 3 года. Проверять будут и трудовые договора, поэтому могут возникнуть вопросы, что у вас в штате делает сантехник. С другой стороны, если у вас все будет оформлено в соответствии с ТК, то в принципе нарушения не будет. Если человеку нужен просто стаж, а не стаж сантехника, то можно оформить его, например, механиком.
Лучше задать вопрос специалисту по трудовому праву или просто опытному кадровику.
Большое спасибо, ответы доходчивы,хорошй сайт!
здравствуйте Дарья.Получил документы ИП 9 июня.Написал заявление на ЕНВД.Сказали зайти через 2 недели забрать какую-то бумажку.вопрос такой:
начало трудовой деятельности как сказали в налоговой является дата подачи документов т.е. 4 июня.заявление на енвд подал 9 июня .2 недели ждать чего-то.скоро подавать декларацию и здесь непонятно все дни считать по енвд или нет?
Игорь, все правильно. 2 недели — стандартный срок рассмотрения вашего заявления на применение ЕНВД. Зайти вам надо будет обязательно, чтобы получить на руки документ о том, что вы стоите на учете именно как плательщик ЕНВД.
Так как вы вновь зарегистрированный ИП, да, начало деятельности — с 4 июня. Декларацию за 2 квартал вы будете сдавать только по ЕНВД. Дни считать не все. Апрель — 0, Май — 0, Июнь — с 4 числа до конца месяца. В декларации у вас по апрелю и маю в графе «Дни» будут стоять прочерки, а в июне — количество дней, начиная с 4 числа. Таким образом, вмененный доход для исчисления налога будет считаться пропорционально фактическим дням работы.
а то что дата постановки на учет как плательщика ЕНВД будет отличаться от даты начала трудовой деятельности?
Вас с 4ого числа поставят на учет. Вы применяете енвд с начала деятельности, 9 июня — день подачи заявления, так как на подачу заявления отводится 5 дней с момента начала применения енвд
Игорь, вы в своем заявлении на енвд что написали? дату начала деятельности какую поставили?
И еще, вы при подаче документов на регистрацию ИП, писали в налоговой заявление на усн?
на заявлении рядом подписью дата 9 июня.
нет только подал документы т.к. не знал какую сн выбрать
Вообще в заявлении на енвд должна стоять дата, с которой вы начинаете вести деятельность, облагаемую по енвд — дата самого заявления это просто дата заявления. Просто обычно при регистрации ИП просят заявление на усн, а потом подается заявление на енвд, так как на его как бы можно только перейти с усн или осно. Если вы не писали заявление на усн, то с 4 июня вы автоматически на осно, плательщиком енвд вы признаётесь с даты начала ведения деятельности, указанной в заявлении на енвд. Если вас поставят на учет как плательщика енвд с 9 июня, то вам нужно будет отчитываться декларацией по енвд и нулевыми по осно.
Я так понимаю, что у вас вид деятельности один и при регистрации вы указывали только его один — он же попадает под Енвд. Никакие другие виды деятельности , не попадающие под енвд вы вести н собираетесь. Советую уточнить этот вопрос в своей налоговой — чтобы знать для себя, какие декларации они будут от вас ждать, чтобы потом никаких спорных моментов неприятных не возникало.
указал 52.62 52.63 52.42.1 52.43.1 52.43.2 63.40 вроде все подходят под енвд.проверьте а что-то начинаю сомневаться.
нулевой по осно за 5 дней?
Ну коды под енвд подойдут, вот только тут и грузоперевозки, и торговля. И какую деятельность вы указали в заявлении на ЕНВД? Вмененный доход по торговле и грузоперевозкам по разным базам считается.
Да, эти 5 дней, вылетают из ЕНВД. Кроме того, если на ЕНВД вы переводите только 63.40, по остальной то деятельности тоже надо отчитываться. Если она не ведется, то декларации, конечно, нулевые будут. Но сдавать-то их все равно придется. Я поэтому и советую вам в налоговой все расспросить. Никто кроме них вам лучше не ответит что и как вы им должны сдавать. Может, я, конечно, еще что-то не так понимаю, все-таки по комментариям не всегда все понятно. Я вообще из прошлых разговоров предполагала, что у вас один вид деятельности будет — грузоперевозки.
Написать заявление на УСН можно в течение 30 дней с даты регистрации, если что.
основной 63.40.Торговлю вписал если не будет работы по основному виду деятельности.
Кроме того, если на ЕНВД вы переводите только 63.40, по остальной то деятельности тоже надо отчитываться. Если она не ведется, то декларации, конечно, нулевые будут. Но сдавать-то их все равно придется.-Вы это точно знаете?на разных сайтах читал что вписать можно все что угодно но отчитываешься по основной
У меня есть сомнения из-за разницы дат, если ИП вы стали с 4 июня, а плательщиком ЕНВД — с 9 июня. С другой стороны, никакую другую деятельность, кроме грузоперевозок, по которой написали заявление на енвд, вы же вести не собираетесь.
Просто я не раз видела вопросы на форумах такого плана: регистрировали ИП на УСН, деятельность начинали, например, через месяц — и писали заявление на ЕНВД. Соответственно, отчитывались по ЕНВД. А налоговая потом требовала сдать еще и нулевую декларацию по УСН.
Это, конечно, мои сомнения, но я бы задала такой вопрос налоговой.
большое спасибо за вашу работу и разъяснения.буду забирать бумаги в налоговой все спрошу.
Доброго времени суток,Я ИП,но в данный момент деятельности не веду,а работаю по безсрочному трудовому договору,Вопрос:»Какие налоги можно не платить из заплаты по Трудовому договору и как?
А какие налоги вы хотите не платить? По трудовому договору вам полагается зарплата, соответственно, работодатель как налоговый агент удержит её из вашего дохода и перечислит в бюджет, плюс заплатит за вас страховые взносы. Если вы числитесь ИП на усн, но деятельность не ведете, то вам еще придется за себя как за ИП страховые взносы в фиксированном размере заплатить.
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если я открою ИП, для продажи одежды/обуви, работать буду 1, без торговой площади, но при этом у меня продаж не будет, совсем, какие платежи я должен буду платить? Т.е. у меня просто будет ИП, сколько в год мне будет это обходиться? Заранее спасибо за ответ!
Здравствуйте. Если у вас нет доходов или деятельность не ведете, то только обязательные взносы https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/obyazatelnye-ili-fiksirovannye-platezhi-ip-v-2015-godu/
Добрый день. Зарегистрировала ИП в апреле 2015 г. Пока деятельность не веду. Работать буду по усн. Нужно ли мне в конце 2 кв. 2015 года платить какие-то налоги и сдавать отчетность?
Если доходов нет, то платить налог вам не с чего, он равен нулю. Декларация сдается по итогам года, поэтому после 2 квартала вам ничего сдавать не нужно.
А если я начинаю деятельность с 20.07.15 года, каков порядок уплаты авансовых платежей по УСН 6 %?
Начинаете с 20 июля, платите аванс платеж по итогам 3 квартала, потом по итогам году уже.
Здравствуйте, собралась открывать ип, 55,30деят ресторанов, но пока заниматься ничем не буду, при открытии мне какой налог указывать, на какой налог переходить, чтобы ничего не платить. и как часто нужно сдавать отчеты (нулевые) нужно ли сдавать декларации различные если по факту я никакой деятельностью не занимаюсь?
Здравствуйте. Переходите на УСН 6%, если деятельности не ведете. Будете подавать нулевые декларации раз в год https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/deklaraciya-usn-dlya-ip-ooo-zapolnyaem-vmeste/ и платить только фиксированные взносы https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/obyazatelnye-ili-fiksirovannye-platezhi-ip-v-2015-godu/
здравствуйте Даша.открыл ип енвд с 4 июня.в пенсионном фонде посчитали что я должен заплатить в страх.часть 10700руб. и ффомс 2099руб. вопрос такой
что бы не платить налог за счет взносов я должен зазбивать обе части на кварталы или можно за 2 квартал заплатить полностью 2099руб. от ффмс а за 3 и 4 кварталы поделить страх.часть?получается всего 3 платежки вместо 6.
Игорь, вы можете делить и платить эти суммы как хотите, главное — до 31 декабря. В принципе, можно сделать так, как вы предлагаете. Только 2099 руб нужно заплатить прям сейчас — пока осталось два дня до конца квартала, так как вычесть взносы можно только те, которые реально заплачены в этом квартале.
Если успеете, то из налога за 2 квартал вычтете 2099 руб, из налога за 3 и 4 кварталы — по 5350 руб. Если не успеете с 2099 руб, то сможете вычесть их только в 3 квартале.
Если вы зарегистрированы с 4 июня, у вас вообще будет налог? Если доходов не было и налог = 0 или сумма его очень маленькая, то может лучше даже заплатить и 2099 руб в 3 квартале и там их принять к вычету?
грузоперевозки краснодарский край вы считали что в квартал выходит 4855 руб.все равно лишнее получается.
Игорь, 4 855 руб — это целый квартал! Вы работаете с 4 июня, у вас календарные дни работы по месяцам будут составлять:
апрель — 0
май — 0
июнь — 27
Тогда: Вмененный доход за месяц составит 6000 * 1 машину * 1,798 * 1 = 10 788 руб
Июнь у вас неполный, 1, 2, 3 числа выпадают, соответственно надо
10 788 * 27/30 = 9 709,2 руб (27 дней рабочих в месяце, 30 дней всего в июне)
Налог за 2 квартал составит 9709,2 * 15% = 1 456,38 руб
Можете сейчас заплатить 2099 руб в фонды и обнулить налог за 2 квартал.
я так и хотел сделать.спросил можно ли платить взносы как я предложил чтоб квитанций было меньше т.к. в пенсионном мне просто разбили взносы на три квартала(поделили на три) и дали 6 квитанций
Можно платить 3 квитанциями, как вы предлагаете
спасибо.с вами приятно общаться!
Добрый день.
Зарегистрирована как ИП в Омске (УСН 6 %). Открываю отдел в ТЦ в Москве (магазин). Ранее деятельность не вела.
С 1.07.15 в Москве вводят торговый сбор.
Нужно ли мне его платить? Если да, то какая сумма? Как встать на учет?
Анна, добрый день!
Да, торговый сбор вам нужно платить, так как торговля осуществляется в Москве. Для того, чтобы встать на учет, необходимо в течение 5 рабочих дней подать заявление в налоговую (лучше использовать рекомендуемую форму № ТС-1). Так как, 4-5 июля — выходные, время есть только до 7 июля.
На учет надо вставать в зависимости от наличия недвижимости, используемой в торговле. У вас в Москве недвижимости нет, вы, если я правильно поняла, арендуете магазин в ТЦ. Если так, то вставать на учет в налоговой надо не в Москве, а у себя в Омске — по месту жительства ИП. Так что с заявлением вам надо обратиться в свою налоговую.
Что касается суммы сбора, смотрите закон г. Москва № 62 от 17.12.2014 г., там есть таблица с тарифами по административным округам.
Если не встать на учет, налоговики должны поставить вас в принудительном порядке. Для этого, конечно, понадобиться время, но здесь есть важный момент! если вы сами встаете на учет и в течение 3 квартала заплатите сбор, то при расчете авансового платежа по УСН за 3 квартал сможете сумму сбора вычесть из налога. Важно, чтобы сбор был заплачен в течение квартала до расчета и уплаты налога. Если налоговая поставит на учет принудительно, то сбор придется платить в любом случае, а вот вычесть его из налога будет уже нельзя.
Если я деятельность ещё не вела.
Открываю магазин в июле. Когда и сколько мне нужно заплатить авансовый налог по УСН, чтоб уменьшить его на торговый сбор?Когда заплатить этот сбор? И если сбор будет выше налога?
Если деятельность не вели, то на подачу заявления в налоговую даются те же 5 рабочих дней, но с даты начала ведения деятельности, которая делает вас обязанной платить торговый сбор. Заплатить торговый сбор согласно установленным ставкам надо в течение квартала. Например, вы начинаете работать с 1 июля, для уплаты сбора у вас есть июль, август и сентябрь. Авансовый платеж по усн вы платите уже после окончания квартала, то есть в октябре. Если сбор будет больше суммы налога, то налог обнулится и его сумма к уплате будет равна нулю.
Правда ли, что ЕНВД и УСН скоро прекратят быть и останется только ОСНО?
И второй вопрос (из статьи не совсем понятно):
-При ОСНО ИП платит и НДФЛ и НДС? Или что-то одно?
-При УСН ИП платит и 6% от суммы доходов и 15% с разницы «доходы минус расходы»? Или что-то одно на выбор?
Спасибо.
ЕНВД действует пока до конца 2017 года, про отмен УСН пока ничего не слышала.
На ОСНО ИП платит и НДФЛ, и НДС.
При УСН есть выбор налогооблагаемой базы: либо 6% с доходов, либо 15% с доходы-расходы.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, открыла ИП на свадебное агентство (без официальных работников), как наладить работу с налогами? Что для этого нужно? Какие отчеты куда сдавать?
Здравствуйте. Прочитайте эту статью еще раз, найдите свой режим налогообложения и прочитайте, какие налоги платить. Если УСН, то вот статья еще вдовесок https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/otchetnost-usn-dlya-ip-ooo-2014-2015-v-kakie-sroki-chto-kuda-sdavat/ а вот в целом статья о том, что и кода https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/kuda-i-kak-platit-nalogi-i-vznosy-ip/
Здравствуйте!
Собираемся открыть ИП с сотрудниками.
По месту регистрации (город) будет УСН, а по месту деятельности (регион) будет ПСН. По УСН деятельность вестись не будет и будет сдаваться «0» декларация. Деятельность будет осуществляться только по патенту.По ПСН, как я поняла, кроме как оформить заявление, забрать и оплатить патент больше ничего не требуется. Т.е. в налоговой в регионе можно больше не появляться?
Никак не могу разобраться по следующим вопросам.
1. Сотрудники будут набираться в регионе. Где нужно встать на учет как работодатель в ПФР? ФСС? В регионе или городе? Среднесписочную в какую ИФНС сдавать?
2. Страховые взносы за себя в ПФР я как ИП должна заплатить 22 261,38 руб (18 610,80 руб ОПС и 3 650,58 ОМС). Но при ПСН в ПФР платиться 20% на ОПС и 0% на ОМС. Т.е. я должна буду заплатить 3 722,16 руб на ОПС?
3. Доход при ПСН в нашем случае равен потенциально возможному доходу определенному в регионе. К примеру это 413 575 руб. Т.е. с 113 575 руб. я должна буду доплатить 1% в ПФР? Или доходом будет считаться реальная выручка от деятельности?
4. По сотрудникам я должна буду отчислять стандартные взносы в ПФР (22%+5,1%), ФСС (2,9%+НСиПЗ) и НДФЛ 13%? Но применение ПСН предусматривает освобождение от обязанности по уплате НДФЛ (п.10 п.11 ст.346.43 НК РФ), а так же ИП, применяющие ПСН, — в отношении выплат и вознаграждений, начисленных в пользу физических лиц, занятых в виде экономической деятельности, указанном в патенте имеют пониженные тарифы страховых взносов ПФР 20% ОМС 0% ФСС 0%.
В общем я запуталась или вообще уже ничего не понимаю. Помогите разобраться. Заранее спасибо!
Елена, добрый день!
По декларациям: у себя сдаете нулевую по упрощенке, в другом регионе — покапаете патент. Здесь все правильно.
1. ИП встает на учет как работодатель в фонды по месту своей регистрации, у вас получается, что в своем городе. Сюда и сдается вся отчетность.
2. Для ИП на патенте действует пониженные ставки тарифов взносов в фонды. 20% — это ставка для расчета.
Вам за себя за год нужно будет заплатить на пенсионное страхование сумму:
5965 (размер МРОТ)*20%*12(месяцев) = 14 316 рублей.
На ОМС ставка = 0%, здесь сумма будет нулевой.
Неправильно вам написала по 2 пункту.
За себя вы платите как все ИП сумму фиксированных взносов 22 261,38 рубля — от системы налогообложения это не зависит.
Так, теперь п. 3:
Здесь вы все правильно понимаете, превышение рассчитывается на основе возможного (потенциального) дохода. Фактический доход здесь в расчет не берется.
по п. 4:
Вот тут для вас будут действовать пониженные ставки но взносам — за своих сотрудников вы платите взносы по пониженным ставкам.
НДФЛ с зарплаты сотрудников не имеет отношения к патентной системе налогообложения. Применение патента освобождает вас от уплаты НДФЛ с ваших доходов. НДФЛ с зарплаты сотрудников вы удерживаете и перечисляете в бюджет как налоговый агент.
Здравствуйте Дарья!
Спасибо за помощь!
Еще один вопрос. А отчет по НДФЛ и среднесписочную по сотрудникам сдавать в какую налоговую? По месту регистрации ИП или там где покупали патент и где работают сотрудники?
И наверное немного глупый вопрос, в среднесписочную сам ИП считается? Это я к тому, что купить патент (в моем случае) можно без сотрудников, от 1 до 3, и от 4 до 15. Если я покупаю патент с условием что у меня будет от 1 до 3 сотрудников, могу ли я принять на работу 3 человек?
Спасибо!
Елена, сам ИП в расчет средснесписочную численность не входит. Отчет сдается в налоговую, где вы зарегистрированы как ИП.
Отчетность по работникам тоже сдается по месту учета ИП.
Спасибо!
Здравствуйте. Для автомойки, какое налогообложение посоветуете. И если можно немножко о налогах связанных именно с этой сферой деятельности. Спасибо.
Айрат, у вас три варианта: общий режим, УСН и ЕНВД. Советую вам обратить внимание на УСН, так как оставаться на общем режиме для ИП не имеет смысла, а на ЕНВД можно перейти в течение года. Подробнее об этих режимах налогообложения смотрите в статьях на сайте:
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/sistemy-nalogooblozheniya-ip-usn-envd-patent-osno-kakuyu-vybrat/
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/uproshhennaya-sistema-nalogooblozheniya-dlya-ip-ooo-uproshhenka-usn/
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/ip-na-osno-nalogi-kak-vesti-uchet-plyusy-i-minusy/
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/envd-vmenenka-edinyj-nalog-na-vmenennyj-doxod-v-2015-kak-perejti-rasschitat-nalog/
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста 😉
Я хочу вести индивидуальную педагогическую практику (кружок кройки и шитья) и брать за уроки плату. Открою ИП. Помещение арендую.
Не понятна разница между понятиями «прибыль» и «доход».
Что, я буду иметь с самого начала — доход? , а потом когда оплачу всё (аренду, уборщицу, взносы ежегодные в пенсионный и страховой, приобретение расходных средств для ведения занятий), тогда и выйду на прибыль? 🙂 запуталась в понятиях.
И ещё, пожалуйста разъясните…
Я открою счёт. На него будет идти оплата за занятия. Я согласно поступлений на него (счёт) и буду платить налоги? Со вмех средств? Или сначала оплачу всё с этих денег, а потом налоги буду оплачивать.
Если, за год, мне на счёт придут только 250 т.р. ….налоги не плачу и никуда по этому поводу идти не надо?
Здравствуйте. Доход — это все деньги в кассе, а прибыль (чистая) — это чистые деньги, оставшиеся после погашения расходов (налоги, себестоимость товаров и услуг и т.д.). В общем вы правы.
Вы будете платить налоги согласно вашей системе налогообложения. Если у вас УСН доходы минус расходы, то вы сначала с дохода оплатите все расходы и с оставшейся суммы будете платить налог. Если у вас УСН «доходы», то вы будете 6% платить от дохода и не важно, какой у вас будет расход.
Если за год 250 т.р. То вы в любом случае каждый квартал подаете декларации с уменьшением налога на сумму обязательных взносов. Вот про них статья https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/obyazatelnye-ili-fiksirovannye-platezhi-ip-v-2015-godu/ . Вы независимо от дохода всегда подаете декларации, даже если они нулевые.
Здравствуйте! У меня ИП (доходы-расходы). Вопрос такой: я занимаюсь сбором молока от населения и сдаю его на молкомбинат. Деньги за все молоко перечисляется на мой расчетный счет, а затем я раздаю их населению. Почему я должен платить 1 % от доходов, это же фактически не мои деньги?
Здравствуйте. Подтверждайте расходы на молоко закупочным актом https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/kak-organizacii-ooo-ili-ip-kupit-u-fizicheskogo-lica-tovar/ и тем самым вы можете эти деньги вписать в расход и вычитать из дохода.
Здравствуйте. Но при исчислении 1 % налога от дохода в ПФР, расходы же вроде нельзя вычитать?
1 % считается с дохода, превышающего 300 000 руб. Доходы определяются в соответствии со ст. 346.15 НК РФ. Расходы в расчет здесь не принимаются. Почему считается так? — вопрос не к нам, а к законодательству.
Какие налоги и сколько я должен платить в гастрономе 3-5м ..и какие льготы предусматриваются.?
Какой режим налогообложения? О каких льготах речь?
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста,собираюсь открыть ИП продажа детских игрушек,детская одежда. Какую форму мне лучше выбрать УСН или ЕНВД,если примерно доход будет составлять 100 т.р.в месяц. И какой код нужно указать при оформлении ИП ?
Если у вас розничная торговля, то следует включить:
Код ОКВЭД 52.48.24 — Розничная торговля играми и игрушками
Код ОКВЭД 52.48.39 — Специализированная розничная торговля прочими непродовольственными товарами, не включенными в другие группировки
Код ОКВЭД 52.42.1 – Розничная торговля мужской, женской и детской одеждой
Код ОКВЭД 52.43 – Розничная торговля обувью и изделиями из кожи
Если предполагается работать еще и как интернет-магазин, то дополнительно подойдут
Код ОКВЭД 52.61.1 — Розничная почтовая (посылочная) торговля
Код ОКВЭД 52.61.2 — Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети (электронная торговля, включая Интернет).
Какой налог выгоднее, тут надо считать.
На УСН 6% при 100 тыс дохода в месяц, налог за год составит 72 000 рублей, которые можно уменьшить на взносы за себя (22 261 руб в 2015 г), если вы ИП без работников. В итоге получаем около 50 тыс налога по итогам года.
По ЕНВД посчитайте сами с учетом торговой площади и К2 по вашему региону. Налог по ЕНВД также можно уменьшать на взносы за себя.
А мне ответили в налоговой если ип без работников, то нельзя уменьшитьна взносы !
Если ИП без работников, то УСН можно уменьшить на взносы, которые ИП платит в ПФР и ФФОМС за себя.
Спасибо огромное. Только еще вопрос- какой код ОКВЭД будет на канцтовары и краску для детского творчества?
52.47.3 Розничная торговля писчебумажными и канцелярскими товарами.
Эта группировка также включает: — розничную торговлю школьно-письменными принадлежностями.
Добрый день! Подскажите, пожалуйстп,какой код ОКВЭД будет ари розничной торговли товары для дома- шторы для ванной,коврики и тд и также посуда,а также товары для детей- коробки для игрушек,блокаторы дверей; Заранее спасибо!!!!
Посмотрите 52.44 и 52.48
Добрый вечер. Подскажите пожалуйста, хочу открыть парикмахерскую и пока работать там только сама. Потом возможно возьму сотрудников 1-2 человек. Какую систему налогообложения мне лучше выбрать?
Здравствуйте. ЕНВД.
Здравствуйте!
Есть желание зарегистрировать ИП, пока предварительно на УСН. В связи с этим вопрос: если я регистрирую ИП в конце года (например в ноябре или декабре месяце), то взносы в ПФ и ФФОМС всё равно будут, как будто я работал в качестве ИП в течение всего года, или как то по другому? Есть ли какие то отсрочки по этим платежам для тех, кто только начинает деятельность?
Отсрочек никаких нет, заплатите взносы в размере пропорционально отработанному в качестве ИП времени. Если будете работать 1 месяц, то платить надо будет 1/12 от суммы
Добрый день!
Есть ли при работе в качестве ИП какие-либо льготы по взносам/налогам пенсионерам или инвалидам?
Нет, никаких специальных льгот в этом случае не предусмотрено.
Добрый день. Планирую открыть ИП: вид деятельности — продажа одежды, УСН 15%.
Буду заказывать через интернет одежду (опт) и продавать в арендованном бутике. Какие подтверждающие расходы документы, мне необходимо требовать от поставщиков? Какой лучше налоговый режим мне выбрать, если ожидаемые затраты на одежду 150 000 в месяц?
1. Подтверждающие документы зависят от того, у кого вы будете закупать товар. Если это ИП или юрлицо — накладная, счет-фактура; если физлицо — оформляйте закупочный акт.
2. Выбор режима зависит от соотношения расходов и доходов. Если расходы невелики по сравнению с доходом — усн 6%, если достаточно большие (больше 60% доходов) — усн 15%.
Спасибо.
Помогите разобратся. У меня енвд плачу каждый квартал пфр и налог.как понять 1% от расчетного периода это если у меня в квартал больше 300 000 или в год я должна платить 1%. Мой расчетный период квартал и 300 000 не выходит. А в год выходит мне надо платить 1% или нет
Вы про доп взнос в фонды в размере 1%??? Тогда считаете вмененный доход за год, вычитаете из него 300 тыс и умножаете на 1%. Вот и получится у вас размер допвзноса.
Спасибо большое
Добрый день!
Можно вашу консультацию получить.
У нас деятельность — архитектурные услуги. Иногда есть необходимость работать с клиентами с НДС. У нас есть ООО на УСН, поэтому там мы с НДС работать не можем. Подскажите, какую форму работы ИП выбрать в нашем случае? Имущества нет, офис арендованный, личный автомобиль есть, но то, что он в бизнесе используется же не обязательно «показывать»?
Если выбрать ИП на общей системе? Тогда нам платить нужно будет НДФЛ 13% со всей безналичной выручки?
Вы хотите открыть ИП именно для работы с клиентами с НДС? Ну варианта два: либо открыть ИП на ОСНО, либо можно еще ООО на ОСНО. Легче, наверное, будет ИП на ОСНО, тогда налог, да, составит 13% с доходов.
Спасибо за ответ!
Тогда значит в случае ИП на ОСНО мы должны платить НДФЛ с выручки и НДС. И все?
Соц.взносы, налоги с зар.платы мы не должны платить?
И еще подскажите, обязан ли ИП сам себе зар.плату начислять? Или можно без этого обойтись?
Вам надо будет платить НДФЛ 13%, НДС, взносы в фиксированном размере за себя (то есть за человека, который регистрируется как ИП), взносы за работников всегда платятся (неважно ИП или ООО).
С зарплатой так: сам ИП не начисляет себе зарплату, он уже платит НДФЛ 13% со своих доходов. По работникам выступает как налоговый агент, то есть удерживает с их зарплаты 13% и перечисляет в бюджет
Огромное спасибо!!!!
Добрый день! В случае если ИП было открыто не с начала года (в мае), страховые взносы все равно составят ПФ РФ 18 610,8 рублей и ФФОМС 3 650,58 рублей? Или они перерасчитываются в зависимости от времени открытия ИП? Спасибо
Да, пересчитывается, пропорционально времени работы.
Добрый день! Подскажите, планирую открыть ИП по рекламе через социальные сети ОКВЭД 74.40 «Рекламная деятельность» и 72.60 «Прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий», какой лучше выбрать налог. И можно ли ЕНВД и как его выплачивать.
Здравствуйте. УСН. Патент и ЕНВД не подойдет вроде бы для данного вида деятельности.
ИП на УСН6% и патенте.везде проведены по 3 сотрудника .УСН все понятно,а вот на потенте плачу за себя в Пфр налог и разницу 1% а с сотрудников, которые на патенте как расчитать налог если з/пл у них по 10000 руб.
ИП на патенте применяет для работников, занятых непосредственно в виде деятельности, указанном в патенте, льготные ставки взносов: ПФ 20%, ФСС и ФФОМС 0%. Расчёт ведётся как ежемесячное перемножение зарплаты на ставку.
Добрый день, у меня (ИП на Упрощенке доход-расход) я занимаюсь изготовлением мебели, у меня есть договор на изготовление кухонного стола на 70000рублей (денежные средства перечислены на расчетный счет), какой процент от данной суммы я должен заплатить в налоговую?
Налог вы платите не с этой суммы, а с разницы доходы минус расходы.
70 000 — ваш доход, считаете расходы по операции, вычитаете их и с разницы начисляете 15% налога (это стандартная ставка, если у вас в регионе не действует другая).
Здравствуйте.
Если я открою ИП на УСН 6% и буду платить только в конце года все платежи, то смогу ли я платежи в фонды учесть в тех 6% как налог?
Просто, если поквартально платить, то обслуживание счета дорого обходится — более 1500 рублей в месяц.
Взносы в фонды можно платить как частями в течение года, так и одним платежом. Но авансовые платежи по налогу платятся каждый квартал и потом уже по итогам года делается окончательный расчет по налогу. Неуплата авансовых платежей приведет к начислению пеней.
Вычесть взносы можно только в том квартале, в котором вы их заплатили. То есть, если вы платите взносы равными частями поквартально, то их можно вычитать из авансовых платежей по налогу каждый квартал. Если одним платежом в конце года, то и вычесть их можно будет только из последнего платежа.
Добрый день! Подскажите регистрацию ИП получим 28.12.2015 г. Оказание услуг. Доход в год порядка 1 млн руб.
1. Нужно ли что то сдавать в марте-апреле 2016 года (ИП на УСН доходы 6%)?
2. Насколько я поняла надо платить налог ежемесячно с дохода, и ежеквартально уплачивать взносы в ПФР и ФФОМС. Только мне доходы уменьшить надо на сумму уплаченных взносов и потом считать 6% или уже сам налог уменьшается на сумму уплаченных взносов?
3. И что дополнительно надо платить в фонды сверх дохода в 300 000 руб?
4.Надо ли подавать в ФНС сведения о среднесписочной численности и когда?
1. До конца апреля 2016 года вам надо будет сдать декларацию по усн 6%. Как я понимаю, за четыре оставшихся до конца года дня — 28, 29, 30 и 31 — вы никакой доход не получите, значит, декларацию надо будет сдать нулевую. Если получите, то будете уже считать налог.
Кроме того, до 31.12.15 вам надо будет заплатить в фонды часть фиксированных взносов за себя за эти четыре дня, платить лучше сразу же 28ого, так как конец года и т п — деньги должны быть зачислены банком на счета фондов до 31.12 включительно, иначе пойдёт просрочка.
2. Налог усн 6% в течение года платится авансовыми платежами за каждый квартал, а не ежемесячно. То есть вы платите три раза в течение года после 1,2,3 кварталов и четвёртый раз по окончании года. Сначала считается налог, из него вычитается уплаченный в течение квартала взнос
3. Если доход больше 300 тыс, то с разницы (ваш доход минус 300 тыс) надо ещё 1% заплатить в пфр, но общий платёж с учётом части фиксированного взноса, идущей в этот фонд, не может быть больше 138 тыс (это в 2015 году, в следующем будет чуть больше). Если у вас доход примерно 1 млн в год, то превышение составит 700 тыс, дополнительно в пор заплатите 1% с этой суммы — 7 тыс.
4. Сведения о среднесписочной численности сдаются раз в год до 20 января, если вы в течение года привлекали работников. Если не привлекали, то есть только вы сами — ИП, больше никого нет, то сдавать не надо
Спасибо огромное! Очень помогли
Здравствуйте,подскажите пожалуйста,я зарегистрировала ип (грузоперевозки) 9 ноября,но еще не работаем,работников пока нет,взносы в пенсионный я оплатила уже,но как быть с отчетностью в налоговую не знаю,у нас евнд?
Сдавать декларацию на 4 квартал, считать и платить налог. Если вы уже перешли на ЕНВД, то работаете вы или нет, никого не волнует, енвд платится с вмененного дохода, а не с фактического.
Здравствуйте,помогите пожалуйста!Организация выполняет работы по забору воды для обслуживания населения пос. Мирный. Объем забранной воды из р. Енисей составляет 230 000 м3 в месяц. нужно рассчитать водный налог за квартал.
230 000 м3 * 3 месяца = 690 000 м3
При условии, что лимиты не превышаются, а забор воды осуществляется для водоснабжения населения (п. 3 ст. 333.12) ставка составляет 81 рубль за 1 тыс м3. Коэффициент для расчета налога составляет 1,15 (п. 1.1 ст. 333.12).
Таким образом налог = 690 000/1000 * 81 * 1,15 = 690 * 81 * 1,15 = 64 273,50 рубля
Добрый день,помогите пожалуйста разобраться,я понимаю,что все равно нужно платить,но как посчитать налог?
Декларация сдается за квартал, там показываются все расчеты. Квартал состоит из трех месяцев — октябрь, ноябрь, декабрь.
У вас октябрь был нерабочим, в ноябре 22 дня из 30, декабрь — весь.
Теперь берете свой физический показатель, доход с него, К1 и К2 и считаете вмененный доход за квартал. Покажу на примере: например, у вас физический показатель количество автомобилей = 3, доходность единицы физического 3 000 рублей, К1 = 1,798, К2 = 1.
Тогда, вмененный доход за:
октябрь = 0 (вы не были еще зарегистрированы)
ноябрь = 3*3000*1,798*1* (22/30) = 11 867 рублей (за неполный месяц работы)
декабрь = 3*3000*1,798*1 = 16 182 рубля (за полный месяц работы)
Итого вмененный доход за квартал = 28 049 рублей
Налог ЕНВД = 28 049 * 15% = 4 207,35 рубля
Из этой суммы можно еще вычесть взносы в фонды, которые вы заплатили за себя.
Итого в
Посмотрите,правильно ли у меня получилось.Количество автомобилей 2,доходность единицы физического 6000(я по таблице смотрела),К1=1.798,К2=1
Получается:
октябрь=0
ноябрь=2*6000*1.798*1*(22/30)=15823 рублей(за неполный месяц)
декабрь=2*6000*1.798*1=21576 рублей(за полный месяц)
Вмененный доход за квартал=37399 рублей
Налог ЕНВД = 37399*15%=5609.85 рублей
Вычитаем взносы в фонды за себя 3215.54
Итого 5609.85-3215.54=2394.31(налог ЕНВД за 4 квартал)
Да, правильно
Я так понимаю,мне теперь нужно заполнить декларацию и сдать ее до 20 января в налоговую по месту регистрации?
Да, по окончании года, до 20 января
Дарья,вы меня извините за назойливость,но еще один вопрос,можно ли мне посчитать за одну машину,а не за две,все равно мы не работаем?
Если у вас в собственности или в аренде две машины, то считать надо за две. Работаете или нет — неважно.
У меня две машины в собственности,но они были у меня еще до ип,значит все-таки обязательно за две?Они могут это проверить?
Могут проверить
у меня вопрос: а зачем вы переходили на ЕНВД, если фактически не работаете до сих пор? Зарегистрировали ИП и при регистрации подавали заявление на УСН? Ну и оставались бы на УСН, пока реальная работа не пойдет, на УСН налог считается с фактического дохода, который у вас был бы = 0, соответственно, и налог был бы = 0. А потом бы перешли на ЕНВД, когда стали бы работать.
Мы при регистрации сразу на енвд писали заявление,так как были уверены,что сразу начнем работать,мы подали документы на сотрудничество с одной организацией,но они по своим причинам отложили заключение договора до февраля,у них там тендр проводится,поэтому вот так.
ИП с января 2015 года. Есть расчетный счет. Несколько раз я САМА вносила на него денежные средства для расчета с поставщиками. Иных поступлений не было. Должна ли я платить налоги с этих денег?
Платить налоги с этих сумм не надо, вы же сами понимаете, что это не доход от вашей деятельности. НО! У налоговой, естественно, может возникнуть вопрос, почему денег на расчетный счет поступало больше, чем показана выручка (тем более, что в вашем случае доходы = 0). Для того, чтобы потом доказать свою правоту, надо правильно писать назначение платежа в платежных документах. Т.е., если вы при внесении денег на счет указывали «внесение личных средств на расчетный счет», «пополнение оборотных активов за счет личных денежных средств» и т.п., то все нормально — эти документы помогут вам доказать, что вы вносили именно личные средства. Поэтому их копии лучше все-таки хранить на случай споров с налоговой. Если формулировка назначения платежа при внесении денег не позволяет идентифицировать этот платеж как внесение личных средств, то тут уже могут быть проблемы — вас заставят заплатить с них налог.
Здравствуйте, я ИП с системами налогообложения УСН и ЕНВД. Вид деятельности — продажа и установка окон. Соответственно продажа окон — ЕНВД, установка — УСН. Мы продали окна в 4 квартале на 20 млн. руб. Т.Е. эта сумма пойдет на ЕНВД. Мне надо платить налог с этого дохода ( превышающий 300 тыс. руб.)? или независимо какой у меня доход, мне все равно также платить фиксированный взнос?
Налог енвд вы платит как обычно, он у вас считается с вменённого дохода, при расчёте дом взноса вы используете в части енвд также вменённый, а не фактический доход
Опечаталась:
*доп взноса в пфр
То есть,если я плачу по «вменённые» то сумму уплаты не меняется,если даже на мой счёт попадали большие суммы(50млн.руб) ?
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, я И.П. налогообложение ЕНВД, у меня есть работники, за них я отнимаю с налога страховые взносы, могу я и за себя вычесть взносы, если буду укладываться в сумме 50%от налога
ИП с работниками может вычесть только взносы за сотрудников, но не более 50% от налога.
Спасибо.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста: ИП на патенте. За сам патент заплатили. Налоги за себя заплатили. Выручка 845000,00. Вопрос — надо ли платить в ПФР 1% свыше 300000,00
Вам надо смотреть потенциальный доход по патенту, а не фактическую выручку. Если потенциальный доход больше 300 тыс, то, да — надо платить 1% с превышения
Здравствуйте! Я работаю субагентом в ООО с ИП УСН(6%). ИП зарегистрировал в октябре 2014 г., нулевку сдал летом 2015 г., за себя не платил в фонды ни 2014 ни 2015. А в декабре 2015 г. был доход 25000 руб. всего — то есть за весь период работы ИП. Теперь вопрос: когда и какие налоги мне нужно платить со штрафами? Спасибо!
1. Заплатить взносы в фонды за 2014 год = 20 727,53 рубля, за 2015 год = 22 261,38 рубля + пени за просрочку (это вам фонды сами насчитают).
2. Сдать до 1 апреля декларацию по УСН и заплатить налог в размере 25000 * 6% = 1500 рублей
Здравствуйте. Пока что я «чайник» в этих делах, но учусь)
В спешке через аккредитованную организацию зарегистрировала ИП на УСН 6% в декабре 2014 года, но оно не пригодилось и деятельность не велась. Сейчас узнала, что несмотря на это, должна сдавать в налоговую нулевые отчеты и платить взносы в ПФР. За весь период времени вместе с пенями в ПФР мне насчитали взносов менее, чем на 500 руб. На мое удивление сотрудники ПФР ответили: вы не ИП сам за себя, а ИП-работодатель. Пока что по этой теме информации не нашла. Хочу понять почему такой низкий взнос. Нет ли здесь ошибки. В чем разница между этими формами ИП и как это отражается на налогах и взносах в принципе? Как изменятся взносы при найме работников? Что выгоднее и в каком случае?
Дарья, день добрый! Вопрос: открываю ИП. Буду вести занятия по йоге и делать массаж. Предполагаемый доход до 300 тр в год в лучшем случае (город небольшой). По ОКВЭД физкультурно-оздоровительная деятельность, без сотрудников (пока).
1. Налогообложение: есть УСН 6% и УСН 15%. Как я поняла, могу ошибаться, при каком-то из них страховые взносы учитываются, при каком-то нет?
2. Использование кассового аппарата обязательно в моем случае? Его никак не избежать?
3. Насколько выгодно на 2016 год мне было бы купить патент, если бы доход в год я указала 100тр?
Заранее благодарна
Наталья, по вашим вопросам:
1. Взносы учитываются и там, и там. При УСН 6% вы сначала считаете налог, потом можете уменьшить его на взносы за себя. При УСН 15% налог считается как (доходы — расходы)*15%, в этом случае взносы включаются в состав расходов и тоже уменьшают сумму налога. Разница в механизме расчета.
2. На УСН касса обязательна, но без нее можно обойтись, если:
— клиенты будут платить вам исключительно на расчетный счет в банке, т.е. безналом — в этом случае наличных расчетов не будет, но такая форма не всем, наверное, подойдет.
— если ваша деятельность входит в число услуг населению (это надо смотреть в ОКУН), то можно работать без кассы, выписывая бланки строгой отчетности, например, квитанцию об оплате
3. Насчет выгоды патента:
Во-первых, предусмотрено ли на территории вашего города/муниципального образования использование патентной системы для вашего вида деятельности? Во-вторых, сумму потенциального дохода в патенте указываете не вы, он устанавливается властями, то есть не факт, что по вашей деятельности будет установлен доход в 100 тыс.
Теперь приблизительно прикидываем:
На УСН фактический доход 300 тыс, ставка 6%, сумма налога за год 18 тыс, взносы за себя на 2016 год = 23 153 руб. Так как взносы можно вычесть, сумма налога к уплате = 0.
Патент в этом случае, даже при 100 тыс потенциального дохода будет невыгоден, потому что вы заплатите за него 100*15% = 15 тыс руб + взносы за себя 23 153 руб, которые в этом случае не вычитаются.
Даже если при УСН 6% ваши фактические доходы составят, например, 500 тыс, то все равно выгоднее получится УСН: налог = 30 тыс, из которых 23,153 тыс можно вычесть. В итоге вы платите взносы и 6,85 тыс налога.
Единственным плюсом патента можно посчитать отсутствие декларации, по уСН декларация сдается один раз по итогам года.
Дарья, огромное Вам спасибо! Все четко, ясно и понятно. Под услуги населению я, кажется, подпадаю, буду пока работать с БСО.
Но я тут в инете натолкнулась на такую вещь как он-лайн касса, которую обяжут с 18 года ставить всех без исключения. Никто из знакомых ИП-ков еще не слышал о таком, а ведь, насколько я поняла, зря.
Онлайн кассы хотели ввести с 2016 года и обязать их применять всех, в том числе тех, кто раньше мог работать без кассы. Но закон не утвердили и снова отправили на обсуждение, новый проект перед Новым годом внесли на рассмотрение в госдуму. Он предполагает поэтапное введение онлайн касс с 2017 года. Но так как закон так и не принят и на самом деле непонятно в каком виде он все-таки будет, говорить об онлайн кассах рановато. Но за новостями следить надо, такие кассы для мелких ИП станут серозной проблемой — это приличные затраты.
Добрый день, я гражданка Украины, имею статус Временного убежища и РВП. Мне нужно официальное трудоустройство, но куда не кинься везде если и оформляют, то все отчисления вычитают из заработанной платы. Включая и те, что должен отчислять сам работодатель. Так вот, может мне проще оформить на себя ИП и платить минимальный налог ИП, который не ведет деятельность, и отчислять те же самые деньги в налоговую и пенсионный фонд? И еще вопрос- стаж уже будет начисляться?
1. Что в вашем понятии представляет собой «минимальный налог» ИП? В вашем случае, конечно, можно зарегистрировать ИП, встать сразу на УСН 6% и платить только взносы за себя в размере 23 153,13 руб. в год. Если деятельность вести не будете, то есть доходов никаких не будет, налог будет всегда равен 0, платить его будет не надо. Надо будет сдавать по итогам года нулевую декларацию.
2. Стаж ИП идет при условии, что он зарегистрирован как ИП и уплачивает в установленном порядке взносы за себя в ПФР и ФФОМС.
Дарья, здравствуйте. Вы могли бы ответить на мой вопрос, оставленный здесь 15.01. Может вы можете дать ссылку на документ разъясняющий размеры взносов в ПФР у разных форм ИП. Спасибо.
Закон, регламентирующий вопросы взносов в фонды — Федеральный закон № 212-ФЗ от 24.07.2009 (в ред. от 29.12.2015).
Теперь по вопросам:
1. Разница между ИП и ИП-работодателем в том, что во первом случае вы сам ИП — один человек, во втором — вы нанимаете по трудовому договору работников (даже если работник один). В момент заключения первого трудового договора вы автоматически становитесь работодателем и должны встать на учет в фонды в качестве работодателя.
2. Какие платить взносы? В первом случае, когда работников нет, вы платите только взносы за себя — взносы платятся в фиксированном размере в ПФР и ФФОМС, в 2016 году это 23 153 руб за весь год, в 2014 сумма была чуть поменьше (она каждый год увеличивается с увеличением МРОТ). Во втором случае, когда вы ИП-работодатель, вы должны платить те же взносы за себя (это отчисления в фонды за вас) и взносы за своих сотрудников по установленным ставкам (см. 212-ФЗ).
3. Про выгоду тут говорить некорректно. Если вам нужны работники, вы нанимаете работников и несете расходы в виде взносов, которые за них платите в фонды. Не хотите нести эти расходы — не нанимайте работников.
В плане расчета налога УСН 6%: если вы не являетесь работодателем, то из рассчитанного налога уплаченные взносы за себя можно вычесть полностью, налог к уплате будет меньше. Если вы ИП-работодатель, то вычесть из налога вы можете только взносы за работников, но в этом случае есть ограничение: налог можно уменьшить максимум наполовину.
С чего налоговая взяла, что вы работодатель? Вы кого-то на работу принимали?
в том-то и дело, что нет. Это в ПФР при расчете взносов сказали, что я как ИП-работодатель иду у них, с меня взяли взносов вместе с пени всего порядка 500 руб. за 20015 год. И я не понимаю что происходит и как такое возможно.Взносы смотрели три работника ПФР.
Такого не может быть. Я, конечно, не знаю все ситуации, но вы даже за себя за год должны 20 тыс с копейками заплатить, какие 500 руб? Ну проходите как работодатель, но за себя то взносы фиксированные.
Вообщем, надо разбираться с чего вы у них как работодатель проходите — это сначала. При регистрации юрлица его сразу ставят на учет как работодателя, так как у ООО всегда есть как минимум один работник — директор. С ИП ситуация другая, он сам встает на учет в фонды, когда принимает кого-нибудь на работу. Если вы не вставали на учет как работодатель, то мне непонятно, почему они считают иначе.
Во-вторых, надо разбираться с взносами. Возможно, 500 руб — это за 2014 год, точнее его кусочек? Общая сумма взносов за себя = 20 тыс с копейками, из них около 18 тыс в 2014 году шли в ПФР, остальные в ФФОМС. Если вы зарегистрировались в конце декабря 2014 года, то за 2014 год в ПФР и должны были заплатить около 500 руб.
Если вы ИП не закрывали, то за 2015 год сумму этих взносов надо заплатить целиком.
Ситуация, конечно, странная какая-то. Советую разбираться, иначе через какое-то время, вас решит проверить налоговая или те же фонды и найдет ошибку, что вы оказывается не платили взносы и насчитают и взносы, и пени, которые сложатся уже в приличную сумму.
Дарья, благодарю. Буду разбираться.
Здравствуйте!подскажите ИП открыто 13 марта, с этого периода заработал всего 302 тысячи рублей, что я должен оплатить?по кварталам ничего не платитл
Вам надо заплатить налог по той системе налогообложения, которую вы выбрали при регистрации, и взносы за себя в фонды
Здравствуйте!Хочу открыть предприятие, которое будет заниматься нанесением изображений и натписей на одежду и керамику.Так же продавать заготовки для этих целей. И прочто продавать одежду по заявкам. Подскажите пожалуйста,какую систему налогообложения выбрать? Работать буду сама в своей квартире и продавать отсюда же. Что выгоднее открыть ип или ооо.
Заранее спасибо.
Здравствуйте. ИП УСН 6%.
на оборудования, на сублимационные футболки, бумаги, краски будут постояннык расходы, к 15 проц усн не подхожу? ооо почему не открыть?)
Для ООО вам нужен будет юрадрес, плюс учредительные документы и устав оформлять, а потом вести бухгалтерский учет, так как отчетность, пусть даже и упрощенную в вашем случае, должны составлять все организации. ИП регистрируется по месту жительства (у вас — ваша квартира), бухучет вести не надо, надо будет только заполнять КУДИР и раз в год сдавать декларацию.
В плане платежей тоже проще — платите налог УСН и взносы в фонды за себя. Так как взносы можно принять к вычету при расчете налога, то налог может вообще стать = 0.
УСН 15 % выгодно использовать тогда, когда ваши расходы составляют более 60% от доходов, если они гораздо меньше доходов, то выгоднее платить УСН 6%.
Здравствуйте,хочу оформить ИП (у меня сайт по размещению на отдых,т.е.прибыль будет только в летний период),у меня будет два сотрудника,подскажите какую систему налогообложения лучше всего выбрать и какие налоги мне необходимо будет оплачивать и на сотрудников в том числе.Спасибо.
Вам, наверное, подойдет УСН-Доходы. В этом случае надо будет платить налог УСН (6% с доходов), взносы в фонды за себя. За работников надо тоже будет платить взносы в фонды (это будут ваши расходы), а также выполнять роль налогового агента и удерживать и перечислять с их зарплаты НДФЛ 13% (это вы удерживаете из зарплаты работников).
Спасибо,скажите 6% с доходов оплачивается ежемесячно?какой процент налогов и какие именно налоги за себя и работников я буду оплачивать ежемесячно?Спасибо.
6% платится с фактического дохода за год, авансовые платежи уплачиваются поквартально после 1 квартала, полугодия, 9 месяцев, потом по итогам года делается окончательный расчет. Декларация сдается 1 раз по окончании года.
Взносы за себя ИП в 2016 году платит в размере 23 153,53 рубля за целый год. Если откроете ИП в течение года, то сумма будет меньше, так как считается пропорционально времени работы в качестве ИП.
Ставки взносов за работников: 22% взносы в ПФР, 2,9% взносы в ФСС, 5,1% взносы в ФФОМС. НДФЛ удерживается из зарплаты работников в размере 13%. Эти платежи делаются каждый месяц.
На УСН налог можно уменьшить на взносы за себя и работников, реально уплаченные в отчетном периоде. Уменьшить налог можно не более, чем на 50%.
Как можно уменьшить налоги на 50% в отчетном периоде?А не лучше ли выбрать не УСН а Налоги на вмененный доход.Спасибо за консультацию.
При расчете авансового платежа по налогу его можно уменьшить на взносы, которые вы заплатили за себя и работников в течение прошедшего периода. Подробнее смотрите в других статьях на сайте.
Про ЕНВД:
1. Ваша деятельность может не попадать под ЕНВД
2. У вас доходы фактически будут только в летний период, при УСН налог считается с их фактической суммы, если доходы будут меньше, то и налог будет меньше. На ЕНВД налог считается с вмененного дохода, и будет всегда независимо от того, сколько доходов вы фактически получаете. Так что если ваша деятельность подходит под ЕНВД, такое исчисление налога будет невыгодно.
Подробнее читайте в других статьях на этом сайте.
У меня такой вопрос. Один человечек 1940 года рождения, открывший ИП еще в 1996г. — уже года 4 как не ведет никакой деятельности (держал мастерскую по ремонту обуви) — естественно ни ни дохода не имеет, ни декларации не подает и платить ничего «естественно» себя обязанным не считает!!! К тому же кричит — я пенсионер и какие-такие отчисления в ПФ и ФОМС я должен платить — я пенсию уже себе заработал и получаю ее. И очень ему удивительно, когда с этой пенсии ежемесячно приставы дергают внушительную сумму!!! Безобразие!!! Твердо считает — что пенсионер-ИП-ка не должен уже платить никакие взносы — вопрос — так ли это?
Нет, не так. Если ИП у него не закрыто, то он должен сдавать декларации (нулевые, если ничего нет) и платить взносы за себя в фонды. Пока он не официально не закроет ИП его долг по взносам так и будет каждый год прибавляться, а приставы удерживать суммы долга. То, что он ИП-пенсионер, никакого значения не имеет.
За взносами последнее время стали жестко следить, у ИП, которые не закрыли свое ИП и просто трудоустроились в какую-нибудь организацию, присылают исполнительные листы работодателю с просьбой удержать долги. Так что выход один: закрыть ИП, выплатить долги и спать спокойно, получая всю пенсию)
Здравствуйте!
Собираюсь открыть ИП по торговле одеждой и обувью в снимаемом по договору помещении. Работать буду сама. Пока ещё не могу соориентироваться по доходу,который буду получать.
в связи с этим возникли такие вопросы:
1. Какую систему налогообложения лучше выбрать, если пока что не понятно какой будет доход?
2. Какую отчетность внутри своего магазина я должна вести ,на всякий случай, если потребует налоговая? Накладные? Книга учета товара? Я тут прочла про некую книгу, но так и не поняла, как она ведётся, и что из себя представляет. Если есть возможность подскажите, или статья может быть есть по этому поводу?
3. Если у меня нет кассы, нет никаких книг отчетности,то какую сумму я, в конце концов, должна указывать в конце года при уплате налога??Из головы??Или примерно??Получается сумму можно уменьшать или увеличивать??Так я поняла!
4. Если налоговая приходит в магазин с проверкой (я точно не знаю,но думаю,что такое ведь бывает!), то что они с меня спросят?
Здравствуйте. Сразу же первый вопрос к вам. Как вы собираетесь что-то открывать, не зная даже, каким будет доход? Так ведь нельзя. Просчитайте сначала какой будет наценка, какие режимы в вашем городе к вашей деятельности применимы, посчитайте, что будет выгоднее исходя из данных и тогда выберите подходящий режим налогообложения.
А на остальные вопросы Дарья ответит.
Добрый день!Подскажите,пожалуйста,какую систему налогообложения лучше ,выгоднее выбрать для ИП по продаже зоотоваров (помещение на аренде,один сотрудник,он же и ИП).УСН 15 или на вмененке ?
Здравствуйте. Так вы посчитайте, сколько вам обойдется вмененка и сравните с УСН. Только вам виднее, что выгоднее и все от прибыли зависит. В большинстве случаев ЕНВД будет лучше.
Спасибо,будем думать и считать.
Здравствуйте Дарья и Николай! Подскажите, пожалуйста, собираюсь приобрести продмагазин в сельской местности. Его кадастровая стоимость 600 000 тысяч, инвентаризационная 2 200 000 рублей. Сегоднящнему владельцу налоговая прислала расчет налога на недвижимость по инвентаризационной стоимости около 45 000 рублей за год, причем сразу за три года- 2012,2013 и 2014 годы. Мой вопрос : если я (сегодня ИП на ЕНВД ) приобрету этот объект для бизнеса должна ли буду платить налог на недвижимость? Если да, то как законно его уменьшить? Если нет, то на основании каких статей и какого закона? Искренне, заранее благодарна, поскольку от этого зависит принятие решения о его приобретении.
Вам сейчас надо выяснить, введен ли в вашем регионе закон об уплате налога на имущество с кадастровой стоимости. Пока в вашем регионе не будет введен в действие закон, по которому налог на недвижимость будет платиться с кадастровой оценки, то на ЕНВД вы платить его не будете. Как только такой закон вступит в силу, а до 2021 года это обязаны будут сделать все регионы, освобождения уже не будет в любом случае. Так как вы ИП регулировать этот вопрос будет глава 32 НК РФ — Налог на имущество физлиц
Далее смотрите кадастровую оценку, которую получит объект. Снизить ее величину можно через суд. Для этого придется нанимать оценщика, который составит отчет и представит рыночную оценку объекта. Затем документы подаются либо сразу в суд, либо сначала в Росреестр на комиссию. Комиссия рассматривает ваши документы и принимает решение об изменении оценки или оставляет ее как была. Решение комиссии можно опротестовать в суде.
На сегодняшний момент, если решается вопрос о покупке, наверное есть смысл провести оценку объекта, чтобы понимать за что можно будет бороться потом.
Здравствуйте!Подскажите пожалуйста! У меня ИП на «доходы — расходы». Штатных работников нет.Я заключаю договора подряда с физ.лицами. И выплачиваю им з/пл.
1. Я должна платить с них только 13% НДФЛ?
2. Могу я включить эти начисления (з/п и 13% ндфл) в расходы?
Анна, не путайте понятия.
У вас в договоре с физлицом прописан размер его дохода, например 20 тыс. руб., соответственно эти 20 тыс руб являются вашим расходом, так как вы платите работникам за их услуги.
С дохода работника вы как налоговый агент обязаны удержать и перечислить в бюджет НДФЛ 13%, соответственно, сумма в 20 тыс руб распределяется следующим образом: 17 400 получает работник после удержания налога, 2 600 — вы перечисляете в бюджет.
13% НДФЛ фактически платите не вы, а работник со своих доходов. Вы в данном случае только исполняете роль налогового агента. А в расходы вы можете ставить всю сумму, которую стоит в договоре с работником.
Здравствуйте. Обьясните , Я ИП на вмененке , площадь 100 м , сказали что надо заплатить 27000 за 14 г. Это 1 % от налогооблагаемой базы . г Воскресенск.
Правомерность требования налоговой , пенсионного ф. передали через бухгалтера.
Вам куда этот 1% надо заплатить? В Пенсионный фонд? Скорее всего, вы имеете ввиду доп взнос в ПФР с доходов, превышающих 300 тыс.
Если в 2014 году ваш вмененный доход был больше, то вы кроме стандартных фиксированных взносов за себя должны были заплатить в ПФР дополнительный взнос, который считается как:
(вмененный доход за год — 300 тыс)*1%
В этом случае требование вполне правомерно, обязанность уплаты доп взноса установлена для всех ИП, чьи доходы превысили 300 тыс. При расчете этого взноса на УСН берутся фактические доходы, на ЕНВД — вмененные, на патенте — потенциальные.
Доброе утро. А причем сдесь налогооблагаемая база ? сказали 1% от налогооблагаемой базы за минусом 300.000.
В вашем случае (ИП на вмененке) вмененный доход — это и есть ваша налогооблагаемая база.
Здравствуйте, Дарья и Николай. Мы с мужем хотим открыть ИП по производству металлических изделий. Т.к. своего оборудования у нас пока нет, то какие-то виды работ мы будем заказывать на сторне, а что-то делать сами, причем делать будем в помещении, которое мы как бы сняли в аренду, но документального подтверждения этому нет, и на оборудовании, которое так же взяли в аренду , но опять же без документального подтверждения, т.е. мы на словах с человеком договорились. Имеем ли мы право быть ИП по производству металлических изделий, если у нас нет производственного помещения и оборудования?
Здравствуйте. А что мешает вам по договору снимать помещение и оборудование?
Возможно, в дальнейшем у нас будет такая возможность,но сейчас там необходимый набор оборудования, необходимое помещение, ну и рабочие. Проблематично в нашей местности с помещением. Пока так. Есть знания, опыт, идей и заказчики, но не много денег. Производство Ме изделий затратная отрасль,очень дорогое оборудование (станки, сварочные аппараты и т.д.). Так вот я спросила, насколько правомерно с нашей стороны регистрироваться как производство? Может нам надо добавить что-то типа посреднические услуги?
У меня к вам вопрос другого плана, а какой режим налогообложения хотите использовать? УСН «доходы минус расходы», чтобы учесть расходы на аренду помещения и оборудования не получится, так как у вас не будет самого главного — договоров аренды. Без них у вас не получится подтвердить расходы. Прокатит УСН «Доходы», но вы будете платить 6% со всех доходов. При больших расходах на оборудование этот режим налогообложения не выгоден.
На самом деле, не совсем понимаю ситуацию, вы взяли оборудование и помещение «как бы в аренду» — вы же все равно что-то платите человеку, с которым договорились. Почему же с ним нельзя договора аренды заключить на эти же суммы?
Получается, что нам подходит УСН с базой доходы, там простая форма отчетности, а также мы не можем подтвердить свои расходы. Мы прикинули, что это для нас терпимо. А тот человек не зарегистрирован как ИП, он работает как частник.
В принципе по доходам положение нас пока устраивает. А площадь у нас есть — гараж, к-й законно оформлен и платятся налоги. Какой-то набор инструментов тоже есть, также как и тех.образование. Только мы не знаем, как налоговая осуществляет проверки, устроит ли их наш гараж и минимум оборудования. Как я понимаю, мы попадаем под налоговые каникулы, не будем ли мы при этом объектом их пристального внимания? Имеем ли мы право при данном раскладе регистрироваться как производство?
Под налоговые каникулы вполне можно попасть, так как у вас производство. Не думаю, что представитель из налоговой при проверке будет проверять какие у вас есть инструменты — для этого нужны специальные знания. Тем более, что на УСН Доходы подтверждать расходы вас не заставят, главное — отражать все доходы. Думаю, ничего страшного не будет.
Но вот все эти разговоры — можно или нельзя лучше исключать. Лучше оформлять все правильно. В случае проверки, что вы будете отвечать на вопрос: на каких основаниях вы работаете в этом помещении? Он, может и не возникнет, ведь есть же помещение гаража. А может, возникнет. Тогда проблемы будут не столько у вас, сколько у частника, который сдает помещение, а налоги с доходов от, по сути предпринимательской деятельности, не платит. Ну это все рассуждения.
Как производство вы можете регистрироваться, ИП регистрируется вообще по месту жительства.
Спасибо за ответ, именно проблемы с налоговой нас и волнуют.
Добрый день. ИП на ЕНВД с выручкой менее 300 тыс. руб. в год. Какую декларацию нужно заполнить для подтверждения того, что выручка не превысила 300 тыс. руб.?
Никакую. Вы сдаете каждый квартал декларацию, где есть ваш вмененный доход. Все видно по этим декларациям
Добрый день. Подскажите пожалуйста, хочу открыть интернет магазин одежды, работать буду одна. По какой системе лучше открыть ИП, и могу ли я один расчетный счёт дать в налоговую а один не дать. Чтобы не платить налог на прибыль? То есть через один счёт я буду проводить оплаты и это будет видеть налоговая, и на этом счету они будут минимальными, а другой счёт буду использовать для основной прибыли чтобы налоговая об этом не знала. И чем это грозит?
Добрый день. Налогообложение УСН, а с расчетным счетом так сделать нельзя.
Дд! Прочла статью и почти все комментарии и запуталась. Открываю интернет-магазин, планирую продавать собственный хенд-мейд. Что я делаю? — открываю ИП, выбираю УСН,
1) и дальше запуталась: я должна иметь кассовый аппарат или достаточно того, что клиенты расплачиваются со мной через р/с?
2) как подтверждать расходы наличкой? ни как? просто я снимаю подсобку у соседа и расходный материал покупаю на рынке, так дешевле.То есть налоговая просто видит, что я снимаю средства, но то, что это фактически «расходы» — я доказать не смогу? (это ведь актуально для «доходы-расходы»)
3) если я покупаю, скажкм, канцелярию по чекам, просто в магазине — мне нужно сохранять все чеки и копии чеков?
4) могу ли я указать клиентам для рассчета со мной другой счет? доход планируется не более миллиона в год, какова вероятность, что налоговая вообще мной заинтересуется?…
Заранее спасибо!
Здравствуйте. Почитайте статью https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/nalogooblozhenie-internet-magazina-ili-kak-platit-nalogi-internet-magazinu/ и лучше там задать этот вопрос, а не здесь) И там же в комментариях про кассу уже задавали вопросы, на которые есть ответы.
2) такие расходы вы никак не сможете учесть. Лучше открывайте УСН 6%
3) желательно сохранять.
4) если вы ИП, то только на ваш расчетный счет.
Добрый день! ИП на УСН (6%), зарегистрировалась в июне 2016г., но фактически деятельность началась с февраля 2016 г.За 2015 г. заплатила все фикс. налоги, других не было.Оплата от покупателей сейчас проходит через р/сч.Вопрос: «Когда и сколько налогов мне заплатить и куда? Как все рассчитать? За 1 квартал планируется оплата от покупателей где-то 150 тыс.» Заранее , спасибо.
За 2015 год надо сдать нулевую декларацию.
В 2016 году по итогам 1 квартала считаете авансовый платеж по налогу, вычитаете из него взносы, которые заплатили за себя в 1 квартале, уплачиваете налог по реквизитам налоговой — их у своей налоговой узнаете. Если взносы за себя в 1 квартале платить не будете, то просто считаете 6% от суммы доходов — это и будет авансовый платеж.
Подробнее про УСН и заполнение декларации читайте здесь:
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/uproshhennaya-sistema-nalogooblozheniya-dlya-ip-ooo-uproshhenka-usn/
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/deklaraciya-usn-dlya-ip-ooo-zapolnyaem-vmeste/
добрый день, планирую открыть ИП на УСН, планирую продавать запчасти на авто. Если мне за год на р.с поступит 10 000 000 руб, а будут расходы (наличка) 5 000 000 руб. Сколько я заплачу налогов? Сотрудников не планирую нанимать буду работать одна
Смотря какой УСН вы выберете:
при УСН 6% налог будет равен 10 млн * 6% = 600 000 руб
при УСН 15% налог будет равен (10 млн — 5 млн) * 15% = 750 000 руб
Получается, что УСН 15% вам невыгоден, если только в вашем регионе по нему не принята более низкая ставка.
При УСН 6% из рассчитанного налога можно вычесть уплаченные за себя взносы в фонды
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. Я ИП на УСН 6 %, недавно добавила вид деятельности — 52.44 РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВЛЯ МЕБЕЛЬЮ И ТОВАРАМИ ДЛЯ ДОМА. Арендую торговую площадь. Должна ли я сообщить налоговой об арендуемой торговой площади, или это касается только тех, кто на ЕНВД.
Не надо. Так как у вас не ЕНВД, то проблем быть не должно.
Добрый день!
Хочу открыть ИП, буду заниматься предоставлением услуг.
Что лучше выбрать УСН 6% или 15%? либо патент?
Нужно ли платить торговый сбор при услугах ?
Сотрудников не будет, один я буду вести все. Мне только ежегодный платеж нужно ввести 31 декабря каждого года?больше ничего я так понимаю?
Кассового аппарата тоже не будет. Бухучет вести не надо я знаю, нужно вести книгу расходов и доходов? исходя из суммы в этой книге и считать сколько нужно будет заплатить налогов?
Спасибо заранее за ОТВЕТЫ.
1. Что выгоднее УСН 6% или 15% надо просто примерно посчитать. А именно, прикинуть, сколько вы планируете получать доходов и сколько будут составлять расходы за год. УСН 15% выгоднее, если расходы составляют более 60% от суммы предполагаемых доходов, если они совсем небольшие, то выгоднее УСН 6%.
При выборе между УСН-доходы и УСН-Доходы минус расходы следует учесть, что:
— в вашем регионе может действовать на УСН-Доходы минус расходы ставка не 15%, а меньше. Собственно, ставку 6% с этого года регионы тоже могут снижать. Поэтому вести примерные расчеты надо с учетом ставок, действующих в вашем регионе.
— на УСН-Доходы минус расходы надо будет подтверждать расходы. Это означает, что они должны быть экономически обоснованы, входить в закрытый перечень, прописанный в НК РФ, и подтверждены документально.
2. Патент действует не на все виды деятельности, это опять же надо смотреть закон именно по вашему региону. Что выгоднее — УСН 6% или патент? Если потенциальный доход, с которого будет считаться сумма патента, гораздо меньше предполагаемых фактических доходов (УСН считается с них), то выгоднее патент.
Кроме того, очень важный момент! На УСН вы сможете работать как с физлицами, так и с юрлицами без проблем. На патенте спокойно можно работать только с физлицами, с юрлицами можно будет работать только в том случае, если вид деятельности, прописанный в вашем патенте будет полностью совпадать с формулировкой, указанной в НК РФ. Если этого совпадения не будет, то налоговая вправе будет пересчитать вам налог по операциям именно с юрлицами с патента на УСН или общий режим (смотря, что было изначально).
3. По кассе: На УСН применение ККМ обязательно. При оказании услуг населению можно обойтись без него, но клиентам выписывать БСО — как подтверждение того, что вы приняли у них оплату. С юрлицами лучше рассчитываться безналом на р/с.
4. Что платить и что сдавать?
На УСН (6% или 15% — неважно) декларация сдается один раз в год по его итогам, в течение года по окончании квартала, полугодия и 9 месяцев платятся авансовые платежи, по итогам года — налог исходя из окончательного расчета. Кроме этого, ИП без работников должен заплатить страховые взносы «за себя», в 2016 году = 23 153,33 рубля. На взносы можно уменьшить исчисленную сумму налога. КУДИР ведется в обязательном порядке, заверять в налоговой ее не надо.
На патенте платится сама сумма патента, исходя из потенциального дохода по выбранному виду деятельности. Ведется книга учета доходов, декларация не сдается. Взносы за себя тоже надо заплатить, но вычесть их из суммы патента нельзя.
Здравствуйте, у меня ИП ЕНВД код деятельности «грузоперевозки», работаю через р/сч, и кроме грузоперевоз. на расчетный счет поступают доходы от ремонтов подъездов и др., чем мне это грозит от налоговой службы, если можно подробнее.
Так как этот вид деятельности у вас на ЕНВД не переведен, то налоговая может насчитать с этих доходов налог либо по УСН, либо по ОСНО — смотря, что было изначально перед переводом грузоперевозок на ЕНВД.
Фактически получается, что вы совмещаете два режима.
Добрый день. Помогите рассчитать сумму, которую нужно заплатить до 1апреля 2016г 1%свыше 300т.р
У меня ИП на ПСН торговля без сотрудников.
ИП зарегистрировано 24 июля 2015г,а деятельность началась и получила патент 1сентября 2015 на 2 месяца(сент,окт) и 1 ноября на 2 месяца(нояб,декаб).
Потенциальный годовой доход, указанный в патенте равен 2млн.р
Вы берете потенциальный доход за 4 месяца работы, на которые получали патент. То есть, 2 млн/12*4 = 666 667 руб.
далее:
(666 667 — 300 000)*1% = 3 667 руб
Спасибо вам огромное)
Здравствуйте. хочу открыть ИП по ремонту автомобилей работать буду один какие налоги и взносы я должен буду платить. Спосибо
Здравствуйте. А вы не читали эту статью? В ней же все написано. Ваш режим налогообложения УСН 6%. От доходов платите 6%, выдаете чеки за свою работу, а также платите фиксированные взносы.
Добрый день! Я ИП на ЕНВД(розничная продажа одежды). Хочу заняться перепродажей автомобилей. Подскажите, какие налоги я буду при этом платить? Заранее, большое спасибо!
В соответствии с выбранным налоговым режимом, будете совмещать ЕНВД с УСН или ОСНО.
Здравствуйте, частично слетели с ЕНВД,теперь на ОСНО (ремонт подъездов)вынуждена сдать 3-НДФЛ за 2014,2015гг,подскажите пожалуйста если нет расходов за 2014г, могу ли я воспользоваться проф.вычет.20% и в расход включить оплачен.страхов.взнос.Еще вопрос: если последний доход по банку от ремонта был 31.10.15, могу ли я принять в расход товарные чеки после этой даты, или лучше показать что был маленький доход по кассе в конце года(расходы не превышают доходы). И еще вопрос про НДС, хочу воспользоваться правом освобождения от НДС за 2014, 2015гг, реально ли ЭТО сделать без суда, руководствуясь Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 N 33 и письмом ФНС от 14 августа 2015 года № ГД-4-3/14351.
Про НДФЛ не могу ничего подсказать, потому что сама не совсем «в теме».
Про расходы: расходы можно принять, если они привели к получению доходов, пусть даже доход был раньше, если они экономически обоснованны и документально подтверждены.
Про НДС: может попробовать, так как есть письмо ФНС.
И еще вопросик, Если ИП с 01.06.14 на ЕНВД, первый доход не по ЕНВД (попал на ОСНО)01.10.14, то с какого момента я могу воспользоваться правом на освобождение от НДС, Огромное спасибо!
Вам по вопросу освобождения от НДС все равно с налоговой надо будет общаться, с ними и выясните этот вопрос
Могу ли я принять к вычету по 3-НДФЛ накладную, акт выполненных работ без кассового чека (если ИП выдавш.его на УСН),может ли быть подтверждением оплаты материала,работ квитанция к ПКО и/или сам приходный касс.ордер. Еще раз спасибо!
У вас может быть только квитанция от ПКО, сам ПКО остаётся у того, кто его выписывает. В принципе, достаточно. Но ИП на усн должен использовать кассовый аппарат, только если он не оказывает услуги населению. Так как вы покупаете у него материалы, он явно занимается торговлей, значит, должен был выдать чек.
Добрый вечер! Подскажите пожалуйста, я Ип на патенте. Нужно ли мне платить налог с суммы превышающей 300000? Я смотрела, вроде говорят не надо на патенте платить. И какие отчеты, если нужно, надо сдавать?
Если у вас годовой потенциальный доход по патенту больше 300тыс, то, да нужно. Доп взнос считается от потенциального дохода. Если патент был не на год, а несколько месяцев, то считаете потенциальный доход за эти месяцы.
Если ИП без работников, то ничего сдавать не надо
Я же ответила, что ничего сдавать не надо. Декларация на патенте не сдается, если у вы ИП без работников, то среднесписочную численность тоже сдавать не надо.
Надо вести Книгу учета доходов для ИП на патенте, но она никуда не сдается.
Какой отчет вы хотите сдать?
Дарья, я имею ввиду, если платим в ПфР сумму налога превышающую 300000. По ней отчет какой сдается?
Ничего не сдается
Спасибо Дарья. А тогда скажите пожалуйста, я пришла в ПФр и они требуют от меня декларацию, иначе сумму мою им некуда привязать. Что делать?
А какой отчет сдавать? Ведь на патенте отчет не сдается
Тогда объясняйте им, что вы ИП на патенте, вот ваш патент, за который вы заплатили и в котором прописан потенциальный доход по вашему виду деятельности. И что декларацию на патенте не сдают.
У вас только патент? На год? Или вы совмещаете режимы?
Да патент на год. Деятельность только по нему. Покажу патент и взять наверно платежки об оплате. Спасибо вам большое за ответ
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. Я ИП УСН 6 %, продаю мебель. Покупатели оформляют кредиты в банках для приобретения мебели, у меня составлены с банками договоры, банки расплачиваются со мной через расч. счет. Как верно рассчитать сумму налога? Ведь мне еще нужно расплатиться безналично с поставщиком. Считать от разницы между затратами и поступлениями на расч. счет. Или только от суммы поступления? Какой вариант системы налогообложения мне выгоден в этом случае? Спасибо!
Если у вас УСН доходы 6%, то вы платите налог со всех поступлений на р/с, расходы здесь не считаются.
С нового года можно перейти на УСН Доходы минус расходы, но там другая ставка (стандартная 15%, в регионе может быть меньше). Если сравнивать суммы налога при стандартных ставках, то второй вариант выгоднее, года расходы достаточно велики и составляют более 60% от суммы доходов.
Добрый день!
Я ИП на ЕНВД. Налоговые показатели следующие: БД 1800, ФП 7 кв.м.
Мой доход за 2015 год составил 700 т.р
Получается доход выше 300 т.р. Соответственно 1% с 400 т.р я должна оплатить в пенсионный.
Но сейчас бухгалтер меня уверяла, что я ничего платить не должна и мой доход рассчитывается по след.формуле: сумма налога за 2015 * 7 кв.м * 4 квартала = 298 т.р. Они не превышают 300 т.р и я ничего не плачу.
Кто прав, я или бухгалтер?
Вы считаете свой вмененный доход за год как БД*ФП*К1*К2 за 12 месяцев.
Вычитаете из годового вмененного дохода 300 тыс, а потом умножаете на 1%. Ваш фактический доход здесь ни при чем.
Ип, УСН доходы, если нет работников оформленных можно ли уменьшить налог на ту сумму которую платить нужно в ПФР!
Ответила выше уже, из УСН можно вычесть взносы за себя. Но! Уменьшить налог можно только на взносы, которые реально были заплачены в текущем периоде. Например, заплатили в 1 квартале взносы (часть взносов), то вы их можете вычесть при расчете авансового платежа по налогу по итогам первого квартала.
Здравствуйте!
Сейчас я занимаюсь продажей вещей из китая, и принимаю заказы. В ближайшем будущем планирую открыть ИП, тк уже появилась надобность офиса.
1) хочу открыть ИП УСН доходы 6%, если буду оплачивать поквартально, и сумму фиксированных взносов отнимать от авансовых платежей. Может же быть такое что сумма авансовых платежей тогда будет ровна нулю?
2) На данный момент оплату принимаю наличкой и частично на карту сб. Как в дальнейшем лучше принимать оплату когда будет ИП? чтобы проблем было меньше, лучше наверно расчетный счет? и если доход будет маленький, не смутит ли это налоговую?
3) Всю бухгалтерию хочу вести сама. На сколько это реально? прочитала у вас про сайт мое дело, можно ли на нем контролировать все налоги, как заполнять, и до какого числа оплачивать?
Здравствуйте.
1. Сумма взносов равна нулю быть не может. Вы оплачиваете взносы ежеквартально равными частями.
2. Принимать оплату, как ИП можете только на расчетный счет https://kakzarabativat.ru/servisy-i-uslugi/v-kakom-banke-otkryt-raschetnyj-schet-dlya-ip-ili-ooo/
3. Да, на моем деле можно контролировать все и готовить документы к отчетности. Также напоминания приходят о том, что нужно платить.
Спасибо! еще такой вопрос, как быть с сертификатами? Знаю что многие продают без них, но это огромный риск. какие могут быть последствия?
А как с ними быть… Если они нужны, то получать. Не знаю про последствия, это что ж нужно натворить, чтобы вас так детально проверяли.
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста. ИП на патенте, патент выдавался на три месяца — сумма годового потенциального дохода в патенте 450 тыс. доход за три месяца около 100 тыс составил. сколько нужно платить в пф? Спасибо.
Вы про какие взносы в ПФР спрашиваете? Те, которые платятся в фиксированном размере в ПФР и ФФОМС? Их надо платить целиком, в 2016 году сумма составляет 23 153,33 рубля. Платятся как угодно, главное — до конца года. Если ИП был зарегистрирован не с начала года, то уменьшаются пропорционально времени, в течение которого действовало ИП.
Если про доп взнос в ПФР в размере 1%, то считается так:
(годовой доход — 300 тыс)*1%.
Под годовым доходом понимается для УСН — фактический доход, для ЕНВД — вмененный, для патента — потенциальный.
За три месяца патента берется потенциальный доход (так как в патенте указан годовой, его придется высчитывать), остальные месяцы в году считаются по той системе налогообложения, которая у вас была. Эти доходы складываются, далее по формуле.
Спасибо за ответ. Насчет фиксированных я вроде все поняла и оплатила. Спрашивала именно про 1 %. У меня ИП всего три месяца было в 2015 году. Система — патент. Там годовой потенциальный доход 450 тыс. Я правильно понимаю, что мне нужно 450 тыс/12 мес*3 мес=112500 руб. это же меньше 300 тыс. То есть мне ничего платить не нужно получается? Или я что-то не так поняла? Заранее спасибо
если ИП было три месяца, и все три месяца был патент, то да, все правильно
Спасибо!
я спрашивала про вмененный доход заявлено 10000 тысяч а реальный доход 60000 тысяч надо ли менять сумму вменяемого дохода?
Здравствуйте. В 2014 году работал на патенте, все оплатил. В январе 2015 написал заявление на патент на год, по тем же условиям, что и в 2014 году. Но так получилось, что деятельность прекратил в июне. Да и тарифы выросли на патент. По идее до октября 2015 года если я во время не оплатил патент, автоматически слетал на ОСНО. Документированных доходов нет, движение по р/с тоже с 2015 года. Бухгалтер подготовил мне нулевую декларацию по НДФЛ, НДС и остальную отчетность, взносы в ПФР все сданы. Но налоговая все равно требует оплату патента. Оказывается в конце 2015 года были внесены поправки в законодательство об автоматическом переходе на ОСНО, то есть я на ОСНО не перешел, заявление естессно не написал. Как мне сейчас поступать? Даже если меня обяжут платить за патент договор аренды с магазином в котором я торговал у меня закончился в июне. Спасибо.
А тут, скорее всего всего, ничего не сделаешь. Налоговая будет стоять на своем. Вы же ИП не закрыли, патент должны до конца заплатить. Он же с потенциального дохода, а не с фактического. То, что у вас движения по р/с не было никого не волнует.
Добрый день,
Контрагент, зарегистрированный предположительно как ИП, предлагает оплатить свои услуги через Western Union или другими платежными системами. Означает ли это, что он может увести соответствующие суммы из-под налога?
Здравствуйте. Да, это означает на 100%, что он уводит суммы от налога.
Спасибо.
А если формулировка такая: «Можете оплатить на р/с в банке ИЛИ через Western Union или другими платежными системами»? Что это — двойная игра и вашим, и нашим? Формальное поддержание статуса ИП, с одновременным поддталкиванием клиента к мысли, что через платежные системы проводить деньги быстрее, чем через банк?
Здравствуйте, объясните пожалуйста, мой муж занимается грузоперевозками работает как ИП с вмененным доходом Доход заявлен 6000 плюс корректирующий коэф получатеся 10788 в месяц но фактич доход, конечно, больше. Ему надо менять доход на больший? Работает по безналу.открыт расчетный счет, да и встречная проверка вероятна. И что является доходом, та сумма которая пришла на рас счет или которая осталась за вычетом горючего и прочих накладных расходов? Спасибо
Если вы платите налоги по ЕНВД, то все считаете с вмененного дохода.
Фактический здесь не причем. На ЕНВД для того и переходят, чтобы платить не с фактических доходов.
Здравствуйте!!! Открыла ИП в 2015 г. Система налогообложения ОБЩАЯ. Доход 0. ЗА 2015 год никаких документов не подавала.Какие сейчас нужно сдать документы? Если можно с ссылочной на бланк. Спасибо.
3-НДФЛ надо сдать, см. Приказ ФНС России № ММВ-7-11/544@ от 25.11.2015 г.
https://kakzarabativat.ru/formy-dokumentov/deklaraciya-3-ndfl-2014-2015-skachat-blank-besplatno/
Добрый день! Хочу открыть ИП на УСН. Деятельность ведется в интернете, плаетжи проходят по разным счетам, в том числе электронные деньги (яндекс, вебмани). Рассчетный счет будет открыт, однако туда будут поступать не все заработанные средства, часть останется на яндекс-кошельке для пользования яндекс-картой. Скажите, пожалуйста, в налоговой как-то смогут проверить, что часть денег я «укрываю» или их будет интересовать только конкретный расчетный счет?
Здравствуйте. Если большие суммы на ЯД, то могут.
В районе 100 000 в месяц, судя по всему большая сумма?
Думаю, что не большая, но кто знает, может и к такой придерутся.
и еще, извините, за совсем глупый вопрос, вот я открою расчетный счет как ИП и на него буду выводить деньги с ВМ. Далее с этого расчетного счета деньги переводятся хоть куда уже? то есть если у меня вклад в этом банке, я могу перевести их на вклад, или же существуют еще какие-то нюансы вывода денег с расчетного счета ИП ?
Вы можете хоть куда переводить. Хоть наличкой снимать, хоть на свою банковскую карту / вклад и т.д.
Огромное Вам спасибо за ответы и за такой замечательный сайт!
Николай, подскажите пожалуйста, правильно ли понимаю, что по ЕНВД при доходе в год менее 300 т.р. я буду должен платить налоги в пределах 24 т.р. в год?ИП только вчера зарегистрировали, значит в ближайшие 5 дней должен пожать заявление для перехода на ЕНВД, верно? Спасибо большое!
При ЕНВД вы платите ЕНВД. А то, что вы про 300 т.р. написали это УСН.
Здравствуйте. Хочу открыть ИП, в Москве, на патенте, грузоперевозки, машина грузоподъемность 7 тонн. Про взносы в пенсионный и медстрах пока понятно. Стоимость патента 90 000руб. на 12 месяцев из расчета 6% от потенциально возможного дохода в год 1 500 000руб.
При превышении потециального дохода нужно платить доп 1% с превышающей суммы.
Вопрос : с какой суммы? С моей (в данном случае 1 500 000р.), или как читал выше 300 000р.
Доп взнос в вашем случае будет считаться как
(1 500 000 — 300 000)*1%
Считается как 1% от превышения дохода над 300 тыс.
На патенте за доход берется потенциальный доход.
Добрый день! Подскажите лимит дохода ИП в 2016 году 60 млн. или 79 млн???
Здравствуйте! 79
Добрый день. Срочно нужно зарегистрировать ИП на патенте. Подскажите, пожалуйста, если ИП зарегистрируют в последних числах месяца, как рассчитать стоимость патента? Например Свидетельство получу 29 апреля, патент со дня регистрации, а работать начну с 1 мая. Патент платить за 8 месяцев или за 9?
Если у вас датой регистрации будет 29 апреля, то и патент начнет действовать с 29 апреля. Месяцев будет период с 29 апреля по 28 мая. А вообще это лучше уточнить в налоговой, когда будете подавать документы.
Еще раз здравствуйте. Возник еще один вопрос. Если 6% от дохода УСН за квартал 4000,00, а уплаченные страховые взносы 4683,00, нужно ли платить налог УСН?
Если взносы заплачены в том квартале, за который рассчитан налог, то нет, не надо.
Здравстсвуйте! Скажите пожалуйста обязательно ли платить налог 6% , если доходы за год небольшие? около 80 тыс.руб?
Здравствуйте. Даже если доход 1000 р. все равно налоги платите.
Здравствуйте,подскажите пожалуйста у мужа ИП,налогооблажение ЕНВД,(оказание транспортных услуг),каждый квартал отчисляем в ПФР деженые средства 6000 рублей,есть расчетный счет по которому проходит сумма свыше 300 тысяч в год,какой налог нам необходимо будет доплатить и куда,и как правильно его расчитать,так как денежные средства которые поступают на р/с не являются полным доходом,данные в пенсионный фонд о р/с не предоставляли так как сейчас это ПФР не требует.Как вообще с 2016 года выгледит система налогообложения,и как правильно понять ее расчет,так как несколько лет назад мы платили только в пфр на взносы
Читайте статью про ЕНВД вот здесь:
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/envd-vmenenka-edinyj-nalog-na-vmenennyj-doxod-v-2016-kak-perejti-rasschitat-nalog/
Здравствуйте Дарья.Спасибо за ответ.Могли бы вы пояснить правильно ли я поняла.Я каждый квартал до 31 числа оплачиваю обязательную квартальную сумму в ПФР,равными платежами 4 квартала подряд за 2016 год.По расчетному счету к примеру за год прошло 700000 тысяч.(700000-300000 *1%=4000 тысячи)это та сумма которую я должна буду доплатить в ПФР в начале 2017 года.Или все таки как то иначе?
Про обязательные взносы — все верно. А вот про дополнительный взнос — не совсем. Считаете вы правильно, только вместо реальных доходов, которые прошли через расчетный счёт, на енвд вы берёте вменённый доход за год. Вменённый доход — это доход, с которого вы считаете налог. На енвд фактические доходы значения не имеют, они не берутся ни при расчете налога, ни при расчете дополнительного взноса в ПФР. А вот на усн считается именно так, как вы пишете — исходя из реальных доходов.
Здравствуйте’открыла ип’21 апреля 2016патент с 1мая магазин рыбный,не получается’как закрыть патент оплаты с ндс нет р/с нет
Вы от патента хотите отказаться? Обратитесь в свою налоговую, узнайте порядок действий там. По-моему, отказаться можно, но 1/3 от его стоимости все равно придется платить.
Подскажите пожалуйста друг открыл ИП по обналичиванию денег. Кто должен платить налог друг или тот кто обналичивает? Если не так выразился извините, в этом не разбираюс.
Здравствуйте. Тот, кто обналичивает. Но знайте, что это не законно — обналичивание. Потому что с помощью вашего друга кто-то попросту уходит от налогов.
Добрый вечер Николай! Смотрю вы всем помогаете в комментариях это очень здорово! Спасибо за вашу помощь всем нуждающимся! У меня такой вопрос. Я хочу продавать аксессуары для смартфонов и под это дело хочу открыть ИП. Я бы с радостью продавал аксессуары без ИП, но это не законно. У меня будет маленький интернет магазин. Соответственно продаж ожидаю ну может в розницу просто за наличку может около 900тыс руб в год, а кто будет брать оптом, то по безналу, примерно 400тыс руб. в год, т.е. итого около 1.3млн руб в год. При этом я хочу вообще не заморачиваться с отчетами, налогами и т.д. Я слышал что если открыть ИП с патентом, то можно платить в год около 10тыс. руб и вообще никому ни о чем не отчитываться. Или может там нужно платить 30тыс за что-то + 10тыс за патент, ну итого 40тыс. в год и меня никто не трогает. Это так или я все неправильно понял? Товары я буду закупать грубо говоря за свои кровные на рыке у дяди Пети, поэтому отразить затраты на товары видимо не могу. Что посоветуете? Что мне нужно сделать чтобы платить как можно меньше (особенно при моих минимальных оборотах) и при этом по возможности не заморачиваться с отчетностями и т.д. Чтобы было понятно, при моем обороте (купле-продаже) мой заработок в месяц будет составлять порядка 40-70тыс руб и мне этих денег хватит только на проживание и очень не хотелось бы платить еще какие нибудь лишние налоги. Если это 30+10=40тыс руб. в год за ИП, то я еще потяну. Благодарю за ответ!
Здравствуйте. Для интернет-магазина Патент не применим. Вот статья https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/nalogooblozhenie-internet-magazina-ili-kak-platit-nalogi-internet-magazinu/ . Поэтому придется платить налог по УСН для вашей торговли.
А если я открою торговую палатку в торговом центре, то я смогу работать по единый налог на вмененный доход? Это будет выгоднее? Просто я торговую точку в любом случае тоже буду открывать в торговом центре.
Торговую точку можно перевести на ЕНВД, а Интернет-торговлю — нет. Если у вас будет просто сайт, где выставлены фотки и описания товара, без возможности сделать покупку, то да, возможно ЕНВД. Клиент смотрит товар на сайте, приезжает его забирать и оплачивает в торговой точке, которая одновременно является обычным магазином. Это можно подвести под ЕНВД. Если у вас полноценный интернет-магазин, где можно сделать заказ и оплатить его — под патент и ЕНВД Интернет-торговля не подходит.
Понятно. Дарья, спасибо! На УСН мне не обязательно вести продажи да?
Я имею ввиду учет продаж и потом сдавать отчетность. Т.е. я могу просто раз в год платить 6% с оборота на моем лицевом счету и все?
На УСН доходы вы платите 6% с оборота — это сам налог, плюс фиксированные взносы за себя в ПФР и ФФОМС. Налог можно уменьшить на взносы. Из документов: надо будет раз в год сдавать декларацию по УСН и вести Книгу учета доходов и расходов. На УСН 6% в ней отражаются доходы, на основании банковских выписок (если расчет безналом), z-отчетов (если наличкой через ККМ)
Дарья, а на УСН можно не печатать чеки при продаже?
На усн применение кассового аппарата обязательно, исключение составляют только услуги населению. Любая торговля не является услугами населению. В вашем случае обязателен кассовый аппарат, соответственно обязательно выбивание чека покупателю. Невыживание чека является нарушением
Здраствуйте я ИП налогооблажение ЕНВД, открыл расчетный счёт будут ли браться с него какие-то дополнительные налоги?
Здравствуйте. Без вашего участия никто никаких налогов с расчетного счета брать не может.
Добрый день. Я открыл ИП по УСН, род деятельности — небольшие ремонтные работы, монтаж, вентиляция и тд. По наличке есть заказы и по безналу, по безналу естественно все видят налоговики, а вот по наличке можно указывать заниженные суммы, подскажите мне, обязательно ли мне приобретать кассовый аппарат, необходим ли он мне вообще? Еще вопрос по поводу страховых взносов и отчислений в пенсионный фонд, я выбрал По УСН 6% дохода и к примеру у меня за 3 квартал доход будет составлять около 200 000 рублей, как мне правильно рассчитать страховые и пенсионные взносы, так как я понимаю сумма какая то фиксированная по ним, но уменьшается ли налог за минусом данных взносов? И последний вопрос по поводу правильного принятия меня же ко мне в ИП, так как я не планирую пока что набирать рабочих и буду числиться один в ИП, то необходимо ли мне издать какой то приказ с назначением меня руководителем ИП и указать оклад?
На УСН, если у вас услуги населению, сейчас можно без кассового аппарата, со следующего года, скорее всего придется покупать онлайн-кассу — подробнее об этом напишем.
Вы сами являетесь ИП, оформляться вам самому к себе на работу не надо, приказа никакого с указанием оклада не надо. Ип платит фиксированные взносы за себя, в 2016 году они равны 23 153,33 рубля. Эту сумму нужно заплатить до конца года. Если ваш доход за год превысит 300 тыс. руб, то в ПФР надо будет перечислить еще дополнительный взнос. Он считается как = (фактический доход за год — 300 тыс)*1%. Эту сумму надо перечислить в ПФР до 1 апреля уже 2017 года.
Взносы можно вычесть при расчете налога, вычитаются они в том периоде, когда фактически заплачены.
Спасибо большое за пояснение. Из всего этого возникает еще один вопрос, ИП открыл 05.07.2016г., из этого следует, что налогооблагаемым периодом у меня будут 3-4 квартал. Мне нужно будет платить фиксированные взносы только за 3,4 квартал? т.е. 23 153,33 р/2=11 576 р. Получается фиксированные взносы за 2016 год составят
11 576р? или же все равно необходимо оплатить полную сумму 23 153,33 р? и до какого числа соответственно мне необходимо оплатить фикс. взносы?
23153,33 рубля это за год, так как вы работаете не с начала года, то эта сумма будет меньше, примерно, как вы рассчитали. Точнее вам подскажут в ПФР, вы же не с 1 июля работаете, соответственно, у вас еще 4 дня отпадут. Фиксированные взносы должны быть заплачены до 31.12.2016
Добрый день,год назад вновь открыл ИП на ЕНВД по транспортным перевозкам,есть р/с,в ПФР плачу каждый квартал. Перечитал очень много инофрмации в интернете и запутался.Помогите пожалуйста разобраться.чтоб не быть должным государству и не нажить себе проблем,сколько я все таки должен платить налог и куда,я плачу в ПФР поквартально.Читал что если сумма привышает более 300 тысяч в год то нужно платить еще 1% от суммы которая привышает,подскажите как правильно.(400000-300000=100000*1%=1000 рублей куда ее должн оплатить а так же нужно ли вычитать сумму которую я плачу в пфр квартально.)
Вы как ИП платите страховые взносы за себя, в 2016 году они составляют 23 153,33 рубля. На енвд их лучше платить поквартально, так удобнее вычитать из самого налога енвд. В любом случае их надо заплатить до 31.12.2016. По итогам года считаете, нужно ли платить дополнительный взнос в ПФР. Берёте свой вменённый доход за год (на енвд именно вменённый, а не фактический), вычитаете из него 300 тыс и остаток умножаете на 1%. Результат и есть доп взнос, его надо заплатить до 01.04.2016.
Налог енвд считаете по итогам каждого квартала, каждый квартал сдаёте декларацию. Все взносы, которые заплатили в отчётном квартале, можно вычесть из налога. Взносы к вычету указываете в декларации. Далее — по результату. Если налог меньше взносов к вычету, то платить его не надо, если он больше взносов к вычету — платите остаток.
Доп взнос до 01.04.2017 года, я опечаталась
Дарья спасибо за ответ,а как понять вмененный доход из денежных средств проходящих на р/с,если к примеру сейчас через р/с прошло уже 490 тысяч за 6 месяцев.То как правильно понять сколько мне необходимо доплатить в ПФР?
Вмененный доход — доход, который вы рассчитываете исходя из своего физического показателя каждый месяц. Он равен = физический показатель*базовая доходность*К1*К2. Считаете его за 12 месяцев, у вас получится вмененный доход за год. Фактические суммы на расчетный счет на ЕНВД не имеют значения ни для расчета налога, ни для расчета доп взноса в ПФР
спасибо,т.е я правильно понял что мне необходимо самое главное платить поквартально в пфр и сдавать деклорацию?И еще вопрос какой отчет сейчас раз в год необходимо сдвать отчет в ПФР?
Правильно, только если у вас взносы поквартально не будут покрывать налог, еще надо будет платить налог. Если покрывают целиком — то только взносы.
ИП без работников отчеты в ПФР не сдает. А если у вас есть работники — то там не один отчет))
Огромное спасибо.Очень помогли)))
Здравствуйте! Я собираюсь оказывать диспетчерские услуги по ремонтам. Подскажите пожалуйста какой это ОКВЭД и как лучше оформиться…(Как УСН?, Объект налогообложения только доходы, открыла р/с). Какие налоги и как надо будет платить?
Коды оквэд подбирайте сами по справочнику, можно добавить ещё дополнительные коды на перспективу. Регистрироваться лучше как ИП на УСН с доходов, если работников у вас не будет, то платить надо будет взносы в фонды за себя и сам налог Усн. Налог можно уменьшить на взносы.
Здравствуйте, сразу несколько вопросов.
ИП на УСН 6% работает с 5 мая этого года. Когда нужно оплатить первый авансовый платеж и последующие? нужно ли платить до 25 июля (за 2-ой квартал), и указывать в банк-клиенте в строке НАЛОГОВЫЙ ПЕРИОД, что это 2ой квартал, или оплачивать уже за третий (до 25 октября) и писать его?
И второй вопрос про взносы в пенсионный и страховые. Если я оплачу их не поквартально, а раз в год (на сколько понимаю, даже если год для ИП неполный, в любом случае до 31 декабря?), смогу ли я в конце года уменьшить налог на эту сумму? или для этого нужно обязательно чтобы за отчетный период налог превышал эту сумму?
Спасибо.
1. Вы считаете и платите авансовые платежи за полугодие (оно у вас не полное, а с 5 мая), за 9 месяцев, потом считаете налог по итогам года.
2. Платить взносы можете как хотите, главное — до 31 декабря.
На взносы вы можете уменьшить налог в том периоде, когда вы эти взносы заплатили. Налог не обязательно должен превышать сумму взносов, если налог будет меньше взносов, то он у вас уменьшиться до нуля
То есть сейчас я все таки оплачиваю фактически за свои 2 месяца работы в этом периоде (до 25 июля, но уже с опозданием и начисленными пени)?
а потом точно также за неполные 9 месяцев, и год?
Да, у вас периоды такие же, как и у тех, кто работает с начала года. Доходы и налог считаются же нарастающим итогом.
Понятно,спасибо
А вот начисленные пени,как узнать сколько начислили и когда их платить?
Налоговая сама насчитает и пришлёт квиток
Здравствуйте, сразу несколько вопросов.
ИП по ремонту компьютеров на УСН 6% работает с 12 мая 2016 года.
1. Прибыли еще не было, ни одной услуги не оказано. Но с 1 июня арендует помещение по договору. Считается ли деятельность начатой или можно подать нулевой отчет?
2.Когда нужно оплатить первый авансовый платеж, (до 25 июля мы уже не успели)?
3. Как произвести в конце года уменьшение налога за счет уплаченных взносов?
Спасибо.
1. Деятельность у вас начата в любом случае, так как ни одной услуги не оказано — доходов нет, правильно я понимаю? В вашем случае УСН 6% речь идет именно о доходах, прибыль — это разница между доходами и расходами. У вас расходы в расчете налога не участвуют.
Вы сдаете декларацию раз в год, по итогам года до 30 апреля 2017 года. Если до конца году будут доходы — проставите в декларации данные, если доходов не будет — сдадите нулевую декларацию. Сейчас вы ничего не сдаете.
2. Платеж платится, если был доход за период 12 мая по 30 июня — по итогам полугодия. Если у вас дохода не было — платеж равен нулю.
3. Про уменьшение налога на взносы читайте в статье https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/deklaraciya-usn-dlya-ip-ooo-zapolnyaem-vmeste/
там и про заполнение декларации, и про уменьшение на взносы с примером
Спасибо большое за помощь!
Здрствуйте! Расскажите пожалуйста о налогах арендуемой площади, или если точнее сколько надо платить за торговое помещение? Входит ли туда склад или только торговый зал? Как вообще это имеет значение
Здравствуйте. Оказываю услуги грузчиков..Сейчас ИП УСН..Агенты требуют перечисления на расчётный счёт..Получается очень не выгодно проводить через расчётный счет..Что можете посоветовать? Спасибо.
Здравствуйте. Если просят, то других вариантов нет. Работайте с расчетным счетом.
При какой системе налогообложения выгоднее будет принимать оплату на расчётный счёт? Чтобы меньше заплатить в итоге..ЕНВД..УСН..Патент?
Во-первых, посмотрите, подходит ли ваш вид деятельности для ЕНВД или патента? Если не подходят, то тут вариантов нет — только УСН-Доходы.
Если подходят, то смотрите: на ЕНВД выгодно переходить, когда фактический доход больше вмененного, так как на ЕНВД налог считается с вмененного дохода.
На патент выгодно переходить, когда фактический доход больше потенциального дохода по патенту. Плюс патента еще в том, что не надо сдавать никаких деклараций. Но этот режим предназначен для тех, кто с физлицами работает. Если вы работаете с юрлицами, то у налоговой могут быть вопросы.
добрый день, подскажите пожалуйста, открываю ИП, расчетный счет пока открывать не хочу, оплату принимаю наличными, как отображать тогда доход?
Если вы ИП на УСН, то тогда вам придется покупать кассовый аппарат и выбивать чеки. Соответственно, доход будете отражать на основании Z-отчета, выгруженного с аппарата.
Здравствуйте с 01.09.2016 планирую открыть ИП. Хочу создать кружок по хореографии. Могу ли я брать оплату наличными за предоставление услуг в сфере дополнительного образования в области культуры без предоставления им чека, или они могут перечислять ежемесячную оплату только на расчетный счет.И еще хотелось бы узнать, есть ли какие-либо льготы по налогообложению в моей сфере в Московской области и, когда сдавать первый отчет.
На услугах физлицам можно выдавать БСО, то есть можно обойтись без кассы.
Если хотят заплатить безналом на р\с — то можно так, так даже будет все проще, наверное.
Сдача отчетов зависит от режима налогообложения, если у вас ИП на УСН, то вам нужно будет сдать только декларацию по итогам года до конца апреля 2017 года.
Здраствуйте. Хочу заняться «Купи-продай» и сделать сайт с платежами через банк, но для этого нужно Юр.Лицо. Как лучше налогообложение выбрать? Оборот будет до 1 млн.
Здравствуйте. Достаточно ИП на УСН.
Добрый день, собираюсь открывать автомойку и шиномонтаж, как лучше и выгоднее открыть ип, на каких условиях, с учетом того, что будут работать около 10 человек
Вам подойдет либо УСН 6%, либо ЕНВД, так как автомойку и шиномонтаж можно перевести на ЕНВД.
Посчитайте, сколько вы будете платить на ЕНВД с вмененного дохода и сколько на УСН с фактического дохода. На ЕНВД переходить выгодно, если вмененный доход будет существенно ниже реальных доходов по факту.
Здравствуйте!
Помогите разобраться…открываем небольшой магазин игрушек в ТЦ, ип зарег-но 08 сентября т.г., арендодатели не заключают договор аренды, т.к. не хотят платить налог в фнс, поэтому у нас на руках только расписка. По факту площадь 20 кв.м., вопрос — как фнс узнает нашу площадь для исчисления налога по енвд? И если мы скажем что у нас площадь 10 кв.м. как могут проверить и унас ведь не будет договора аренды..? Наш бутик разделен на 2 части, общая площадь 40 кв.м. — оба по 20 сейчас (один наш). Почему именно енвд мы выбрали — потому что хотим работать БЕЗ КАССЫ. Заявление на СН еще не подали, в какой срок его нужно подать? В ФНС толком не сказали, говорят как начнете деят-ть подадите, но ведь все равно же должны быть сроки какие-нибудь? Боимся проморгать((чтобы потом на осн не попасть… Если выбрать УСН 6% — обязательно кассу и эклз ставить?
спасибо Вам заранее
Площадь для расчета налога на ЕНВД вы указываете при подаче заявления при постановке на учет как плательщика ЕНВД. Подтверждается эта цифра договором аренды. Если вы выберете УСН, то кассу надо будет ставить, потому что это в любом случае торговля и в любом случае наличные расчеты.
Скажите пожалуйста,моя мама ип, торгует на рынке в Рязанской области и платит налоги по упрощенке,а также,отчисления в пенсионный , я не помню сколько точно, но примерно 27 тыс. Я в Рязани хочу открыть остров в ТЦ, и оформить все на маму,чтобы самой не открывать ип и не платить пенсионный взнос .Так вот, меня интересует будет ли она доп.платы вносить в налоговую?И как это все правильно оформить?как вторую точку?Разъясните пож.Спасибо.
Ну да, как вторую точку. Усн будет считаться как и раньше, просто он будет больше, так как доходов будет тоже больше. Взносы в фонды такие же, они в 2016 году равны 23 153 рубля. Может быть придётся платить дополнительный взнос в ПФР, если сумма доходов будет больше 300 тыс за год. Считается он так: (весь годовой доход — 300 тыс) * 1%
На сайте есть статья про этот доп взнос.
Добрый день!!! Планирую открыть одел нижнего белья,подскажите какую систему налогообложения «выгоднее» выбрать при условии что в среднем ежемесячный доход примерно будет составлять 350 т.р., и будет один наемный рабочий, а также учитывая все коэффициенты крайнего севера РС(Я). Заранее очень благодарна!
Рассмотрите усн и енвд. Если у вас большие расходы на закупку товара, то лучше взять усн с базой доходы минус расходы. Если расходы не существенны, то выбирайте между усн с доходов и енвд
Добрый день.
Интересует сл. вопросы:
ИП открыл 5.07.16г, налогооблагаемым периодом в 2016 году будет 3 и 4 квартал, по окончанию 3 квартала сумма дохода у меня составила 20 000 рублей, работаю по упрощенке — 6% дохода. Из этого следует что к уплате налог у меня должен быть 1200 рублей. Налог нужно оплатить до 25 октября за 3 квартал? Нужно ли заполнять какие либо декларации за 3 кв? или заполняется одна за отчетный год? Как оплачивать данный налог? Через банк? Через налоговую?
Так же вопрос по поводу обязательных платежей, в Пенс. фонде мне дали платежки для оплаты по кварталам, оплату произвести через банк?
1. Периоды на УСН: квартал, 6 месяцев, 9 месяцев и год. Вы сейчас считает авансовый платёж за период с 5 июля по 30 августа.
2. Да, если ваши доходы за этот период 20000 рублей, то налог составит 1200 рублей, платим его до 25 октября.
3. Декларацию сдавать не надо, она составляется один раз по итогам года.
4. Все платим через банк, реквизиты для оплаты налога — спросите в налоговой, по взносам — вам уже все дали.
Больше спасибо за информацию
Здравствуйте.Скажите какая будет налоговая система при розничной торговле комбикормом на рынке (ИП).
Можно рассмотреть УСН, патент и енвд. Выбор зависит ещё и от того, что именно у вас будет за точка на рынке — киоск, ларёк, павильон или просто торговля с машины. Думаю, для вас проще будет УСН.
Здравствуйте! Я ИП-УСН6%, без сотрудников. Доход в каждом кв. небольшой, но авансовые платежи не оплачивала в ФНС, платила только обязательные взносы по-квартально(которые превышают или равны аванс.пл.в фнс). Я могу исправить как-то ситуацию, потому что Авансы должна была оплачивать и теперь идёт пеня с начала года. На счёту в л.к. налоговой, есть сумма (10т.р.), может сейчас можно подать какое-то заявление на зачёт???
Если у вас обязательные взносы за себя, которые вы уплачивали, превышают или равны авансовым платежам, то платежи эти у вас обнуляются и платить их не надо. Как я поняла из вашего вопроса, у вас именно такая ситуация, так что ничего делать не нужно.
Спасибо, Дарья! В налоговой мне каждый раз по разному отвечали на мой вопрос. В итоге, я поняла, что лучше платить авансы, а потом писать заяв-е на возврат излишне уплач-го.
Здравствуйте. Знакомому предложили через его ИП обналичивать средства, переводами из-за границы и купили ему патент. Есть ли здесь второе дно? Спасибо
Думаю, да. Но это вопрос к юристам. Смотря что за сделки будут проводить и как будут проводить.
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста я ИП 6% упрощенка зарегился 1 го марта 2016 года. Всвязи с возникшими семейными проблемами не вел деятельность вообще.
Заканчивается год, какие налоги нужно заплатить? Слышал что до 25 апреля 2017 нужно, так ли это или нужно заплатить до 31 декабря 2016.
Заранее спасибо.
Если деятельность не вели и доходов не было, то до 31 апреля 2017 года нужно обязательно сдать нулевую декларацию. Платить сам налог не надо, не было доходов — нет налога. Кроме этого, ИП платит фиксированные взносы в фонды за себя. Эту сумму вам надо заплатить до 31 декабря 2016 года. За весь год она равна сейчас 23 153,33 рубля, так как вы зарегистрировались с марта, то у вас она будет меньше — пропорционально пересчитывается. Можете спросить в ПФР, вам посчитают и скажут что и как заплатить.
Спасибо большое.
ИП на ЕНВД. Имеет 10 машин. Вид деятельности — грузоперевозки. Платит ли он транспортный налог на машины? Если в программе крутится амортизация, то и налог на имущество пока не самортизируются? Кстати, имущество в Ростове-наДону уже по кадастровый стоимости или ещё по остаточной????????
Транспортный налог платит, налог на имущество — нет.
Скажите пожалуйста,хочу открыть ИП (грузоперевозки),есть своя машина в собственности(фура ,20 т),доход примерно 150 тыс.в месяц. Какую систему налогообложения лучше выбрать и сколько нужно платить в пенсионный фонд ?
Можете рассмотреть ЕНВД и УСН.
Про фиксированные взносы за самого ИП читайте здесь:
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/obyazatelnye-ili-fiksirovannye-platezhi-ip/
Если будет работник, то вы как работодатель должны будете платить взносы еще и за него.
День добрый!
Подскажите пожалуйста, ИП открыл в июле 2016, по УСН 6% от дохода, отчетные периоды только 3 и 4 квартал. В ПФР мне предоставили платежки с суммами за 3 и 4 квартал. За 3 квартал производил оплату обязательных взносов, а именно 4 631 и 909 руб, а так же налог 1 200 руб. За 4 квартал обязательные взносы 4 840 и 950, а так же планируемый налог к оплате составит 600 руб., вопросы следующие: могу ли я произвести возврат уплаченной суммы налога? если я правильно понял, то я могу за 2016 год заплатить обязательных взносов меньше на сумму налога, а это получается что налог за 2016 год у меня составил 1800 руб, т.е. я могу оплатить за 4 квартал обязательных платежей только 4840+950-1800=3990? и это даже если я налог планирую платить только в январе? так же подскажите, до какого числа необходимо оплатить налог 6% за 4 квартал и до какого числа подать декларацию за 2016 год? Еще очень интересует вопрос, какие штрафи и пени применяют в случае не уплаты обязательных взносов до конца года? Заранее балгодарю за информацию.
1. Взносы в фонды платятся обязательно полностью и до конца года.
Их уменьшить нельзя.
2. Взносы можно вычесть из налога. Если вы взносы за 3 квартал платили именно в 3 квартале (в июле — августе — сентябре), то могли их вычесть из налога по итогам 9 месяцев. С взносами в 4 квартале аналогично, вы их можете вычесть из налога по итогам года.
Налог платится после окончания года, сдать декларацию и заплатить налог ИП нужно до 30 апреля 2017 года.
Про штрафы читайте здесь:
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/kakie-est-shtrafy-dlya-ip-i-za-chto-predusmotreny/
Планирую открыть интернет-магазин. Работать буду один и прямо у себя в квартире, налогообложение — УСН. Налог на имущество, землю итд всё равно придётся платить?
И какие вообще платежи нужно будет делать? В ПФР, в ФФОМС, 15% с прибыли, а ещё?
На УСН вы платите сам УСН (стандартные ставки 6% с доходов или 15% с разницы между доходами и расходами — в зависимости от выбранного объекта налогообложения), страховые взносы на пенсионное и медицинское страхование за себя(с 2017 года тоже платятся в налоговую) — это основное.
Налог на имущество и землю, если у вас, как у физлица есть они в собственности, вы и так будете платить. Если их нет — то и налога нет. Аналогично с транспортным налогом.
Если будут работники, то вы как работодатель будете выступать в роли налогового агента и будете должны удерживать с их зарплаты НДФЛ и перечислять его в налоговую. Ну и платить за них страховые взносы — это уже ваши расходы.
Добрый день, Дарья.
Подскажите, пожалуйста, по какой системе налогообложения выгоднее работать с белорусскими поставщиками. Предполагается, что я должен платить НДС. Возможно ли это при УСН?
Если нужен НДС, то тогда ОСНО. На упрощенку переходят как раз для того, чтобы не париться с НДС.
Страховые взносы (сумма) исчисляются от момента регистрации или фиксированная ставка. Если зарегистрировался 10 декабря все равно платишь за весь год или только за месяц?
Ставка фиксированная, но в формуле расчета есть еще количество месяцев работы, поэтому платеж рассчитывается пропорционально времени работы. Работали весь год — платите всю сумму, зарегистрировались в конце года — платите сумму чуть меньше, чем за месяц (у вас с 10 числе получится не полный месяц до конца года).
Добрый день. я ип на усн 6%, занимаюсь розничной торговлей, арендую помещение у местной администрации (комитет по имуществу) должна ли я платить ндс от суммы арендной платы? и если я снимаю только помещение должна ли я платить земельный налог?
читайте здесь: https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/nds-pri-usn-esli-vy-yavlyaetes-agentom-po-nds-na-uproshhenke/
Если вы арендуете имущество, являющееся муниципальным или государственным, то являетесь агентом по НДС.
при работе по ОСНО вычитаются ли страховые взносы из налогооблагаемой базы , заранее спасибо…
При расчете базы для НДФЛ расходная часть может формироваться по-разному:
1. ИП может уменьшить полученный доход на все произведенные в процессе предпринимательской деятельности расходы при условии, что они экономически обоснованы и подтверждены документами – то есть стандартные требования подтверждения расходов и здесь никто не отменял;
2. ИП может уменьшить полученный доход на 20% (принять расходы, равные 20% от суммы доходов), если не может документами подтвердить свои расходы.
В первом случае страховые взносы ИП за себя и за работников учитываются в составе расходов.
Здравствуйте. ИП работает на УСН 6% ( основной режим). В середине 2016 года купили два патента на два торговых места. Розничная торговля. Как теперь заплатить 1% свыше 300 тыс.руб. По УСН платим как всегда, а как быть с патентами? Они что, то же учитываются в доход?
Для расчета 1% берете общий доход, который складывается из фактического дохода от деятельности на УСН и потенциальных доходов по вашим патентам
Здравствуйте. Допустим работаю как ИП на патенте по ремонту и отделке жилых помещений. Заказы идут от Юр.лиц, бывает большое количество объектов, отсюда и суммы перечислений могут быть соответствующие. Ориентировочная сумма поступлений на р/с за год предположим 20 млн. Какую сумму налога я должен буду заплатить? 6% от 20 млн? Помоему налоговая выдает бумаги на патент уже с прописанными суммами для оплаты, если не ошибаюсь?
Если оплачена будет та сумма, что указана налоговой, а не 6% от 20 млн к примеру и пенсионные взносы тоже уплочены, то какие трудности могут быть при закрытии ИП?
Спасибо
Если налоговая переведет вашу деятельность на ПСН, то оплатить нужно будет только патент. Ну и плюс страховые взносы. Фактические доходы не будут иметь значения.
Если налоговая решит, например, вас проверить, и признает деятельность не подходящей под патент (такой риск есть при работе с юрлицами), то налог в части таких доходов оплатить нужно будет по фактическим доходам в зависимости от изначальной системы налогообложения.
Про то, можно ли ИП на ПСН работать с юрлицами писали здесь: https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/ip-na-patente-mozhno-rabotat-s-yurlicami-ili-net/
Здравствуйте. Был ИП с 2010-2014, но деятельностью не занимался (просто числился ИП), доходов ни каких нет (ни нала ни безнала). Так же официально работаю в организации (с 2011) которая платит все что положено за меня как за работника. Должен ли я как ИП что-то платить за 2010-2014 года? Ведь в налоговом кодексе четко сказано кто есть предприниматель. А я просто зарегистрировал своё право быть предпринимателем.
Вы зарегистрировались как ИП? Зарегистрировались. Значит, у вас возникли определенные обязанности. За эти года нужно сдать нулевые декларации, если деятельности не было, и заплатить фиксированные страховые взносы за себя.
а с 2011 года я работаю официально, а работодатель платит все взносы, и не имею возможности заниматься инд. деятельностью, все равно платить в пенсионный фиксированные платежи? Тогда получить двойное пенсионное обложение!
Никакого двойного пенсионного обложения нет. Работодатель платит страховые взносы за вас исходя из действующих ставок и размера вашей зарплаты.
Как ИП вы обязаны платить страховые взносы в фиксированном размере. В первом случае расходы несет работодатель, во втором — вы как ИП.
Спасибо.
Здраствуйте, хочу открыть ИП по ремонту обуви, сколько нужно будет платить за ип, обьясните пожалуйста и в течении кокого времени я должен встать на ип если открою палатку по ремонту обуви.Спасибо
Если работников не будет, то платить надо будет налог по выбранной системе налогообложения, вам можно патент выбрать и страховые взносы в фиксированном размере за себя.
Дарья, работников не будет, какую систему лучше выбрать если доход будет не большее 200 тыс в год?Палатку буду арендовать т.е не моя собственность. И что на щет патента и страховых взносов, так будет меньше нужно платить?Объясните пожалуйста поподробней.Спасибо.
Страховые взносы за себя вы платите при любой систему налогообложения, в 2017 году они составляют 27 990 руб. Эту сумму нужно заплатить до конца года. Если ИП открываете не с начала года, то сумма естественно будет меньше — пропорционально времени работы.
Далее три варианта:
1. УСН-Доходы, ставка 6%. При годовом доходе в 200 тыс, налог за год составит 12 000 рублей. Налог можно уменьшить на взносы, если они вовремя уплачены. Получится, что налог обнулится и платить его вам не нужно. Более подробно как все это делается смотрите в статье про заполнение декларации на УСН-Доходы. Из отчетности: раз в год сдается декларация и в течение года ведется КУДИР.
2. ЕНВД: ставка 15%. Налог считается не с фактического дохода, а с вмененного. Для перехода на ЕНВД надо посмотреть, подходит ли ваша деятельность — можете уточнить в налоговой. Ну у вас бытовые услуги населению, так что скорее всего подходит. Налог также можно уменьшить на взносы. Декларация сдается по итогам каждого квартала. Выгодно переходить в случаях, когда годовой фактический доход гораздо больше вмененного дохода, так как на ЕНВД 15% налога считается именно с вмененного дохода.
3. Патент: ставка 6%. Налог также считается не с фактического дохода, а с потенциального дохода. Потенциальный доход устанавливается местными властями. Для того, чтобы перейти на патент, нужно чтобы ваша деятельность также была в установленном местными властями списке. Опять же, с ремонтом обуви обычно нет проблем, так как это бытовые услуги населению. Декларация никакая не сдается, взносы платятся, но вычесть их из налога нельзя. Опять же, выгодно переходить на патент, если фактический доход гораздо больше потенциального.
В вашем случае, если доход будет около 200 тыс в год, смысла в переходе на ЕНВД или патент, наверное, нет. В любом случае можете узнать сколько будет составлять у вас вмененные доход при ЕНВД и потенциальный при патенте и посчитать налоги. Где меньше — тот и выбирайте.
Здравствуйте! Я домашний кондитер. Для сотрудничества с корпоративными клиентами, которые на регулярной основе хотят покупать мою продукцию, необходимы документы (им). В принципе, доход у меня за месяц небольшой, менее 20 000 руб. Просят копию чека с печатью.
Скажите, пожалуйста, какая система налогообложения для меня самая подходящая, и сколько я буду платить и куда, если рассчитаваться клиенты со мной будут наличными или безналом на карту сбербанка, зарегистрированную на другого человека?
И еще. 1. Печать регистрировать не обязательно по закону. Как клиенты узнают, что я ип, если другие документы им кроме копии чека не нужны? 2. Могу ли я работать под чужим ип (получу документы для регистрации печати), но без кода? Скажем, компания занимается совершенно иной деятельностью, не продуктовой.
Здравствуйте. Как только вы откроете ИП, то сразу же будьте готовы к тому, что вы производите продукты питания, а значит должны отвечать по всем нормам санэпидемстанции. С вашими 20 000 р. в месяц это как минимум не выгодно. Закроетесь после первой же проверки. Ну это мое личное мнение, кто-то может и по-другому думать.
Работая с левой печатью или под чужим ИП вы как минимум нарушаете закон. Узнают о вас или нет, никто не дает гарантии. Вы осознанно идете на нарушение. Поэтому тут решать вам. Так работают многие и вроде ничего с ними не происходит.
Добрый день, помогите, пожалуйста, не ошибиться с налогами
ситуация такая, есть ИП на УСН 6%, работает с начала 2016 г., в конце года заплатили за него всю сумму фиксированных платежей в ПФ
пришло время отчитываться по УСН и платить налог с дохода, показываем только выручку по расчетному счету, выручка к примеру 1 млн. руб.за 2016 г.,я 60 000 руб.должна оплатить за него до конца апреля 2017?
а дополнительный 1% в ПФ в какие сроки нужно оплатить?
и могу ли я уменьшить свои 60 тысяч налога к уплате на сумму оплаченных за 2016 г. взносов?
Спасибо, жду ответа
Налог нужно заплатить до конца апреля, сумму налога можно уменьшить на взносы, если они заплачены до 31 декабря 2016 года.
Доп взнос в пенсионный фонд нужно заплатить до 1 апреля.
Огромное спасибо за помощь!
Здравствуйте! Я открыла ИП, в понедельник поеду в налоговую забирать документы. Тогда же мне нужно предоставить заявление на УСН. Никак не могу определиться, что выгоднее — доходы или доход минус расход.
Я преподаватель йоги, открываю свою мини-студию. Затраты будут на материалы и аренду ежемесячно. Подскажите, пожалуйста, какой режим лучше и проще в моем случае?
Смотрите, если у вас действуют стандартные ставки: на УСН-Доходы 6% и на УСН-Доходы минус расходы 15%, то второй вариант выгоднее, когда расходы составляют более 60% от суммы доходов. В этом случае налог будет меньше чем при УСН-Доходы. Просто посчитайте примерно. Если расходы несущественную часть от доходов составляют, то проще УСН-Доходы.
Обратите внимание еще на то, что на УСН-доходы и расходы нужно будет все расходы документально подтверждать.
Здравствуйте. Хочу открыть ИП на УСН 6% без сотрудников. Будет расчетный счет, по нему будет только приход, расходов не будет. Вопрос в следующем: как, когда и сколько нужно платить налоги, отчеты, декларации?
Знаю, что нужно платить в ПФР и ФФОМС (20 с чем-то тысяч). Их нужно оплатить до 31 декабря все. Их платить каждый месяц надо, или поквартально? Можно ли как-то их поделить?
И налоги 6% от дохода платить надо каждый месяц или поквартально? Или только сдавать одну декларацию до 30 апреля за предыдущий год и всё?
Объясните, пожалуйста! Спасибо!
1. До конца года платите взносы за себя в фиксированном размере. Читайте здесь:
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/obyazatelnye-ili-fiksirovannye-platezhi-ip/
2. Если доход за год превысил 300 тыс, то нужно заплатить доп взнос на пенсионное страхование в размере 1%. Читайте здесь:
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/dopolnitelnyj-straxovye-vznosy-v-fondy-kogda-vygodnee-platit/
3. Налог платится в виде авансовых платежей по итогам 1 квартала, полугодия, 9 месяцев, потом окончательный расчет за год. Декларация сдается до 30 апреля. Читайте здесь: https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/uproshhennaya-sistema-nalogooblozheniya-dlya-ip-ooo-uproshhenka-usn/
Добрый день.Хочу открыть ИП…торгую вещами, магазина нет, а так по знакомым только продаю.В данный момент семья наша является малоимущей многодетной .
1.Если открою ИП, то так же останусь ли малоимущей?
2.Какие налоги (какой лучше налог выбрать мне) и выплаты я должна буду платить?
3.Обязателен ли в 2017 году онлайн кассы?
1. Это не к нам вопрос. Вообще у вас будет доход от предпринимательской деятельности, поэтому не факт, что останетесь. При расчете надо будет учитывать доход, полученный от предпринимательской деятельности.
2. Про выбор налога читайте здесь: https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/uproshhennaya-sistema-nalogooblozheniya-dlya-ip-ooo-uproshhenka-usn/
3. НА УСН обязательна. Отсрочка до 01.07.2018 года действует для ПСН, ЕНВД и услуг населению.
Добрый день,подскажите,пожалуйста,я хотела бы открыть ИП. Сфера деятельности- озеленение,на первом этапе заработок небольшой и работать будем вдвоем,т.е я(ИП) и 1 человек. Хотела бы узнать,какие суммы нужно отчислять за нас двоих,с доходом 20.000(в месяц- мой заработок) и 7500 заработок работника.????
Посмотрите вот эти статьи:
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/kakie-nalogi-platit-ip-na-raznyx-rezhimax-nalogooblozheniya/
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/otchetnost-ip/
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/kakie-otchety-nado-sdavat-ip-s-rabotnikami/
Добрый вечер. Я собираюсь заняться сбором молока от населения и перепродажей его на молокозавод. Какую систему налогообложения я могу применять? Могу ли я на эту деятельность взять патент?
Посмотрите вот эти статьи:
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/sistemy-nalogooblozheniya-ip-usn-envd-patent-osno-kakuyu-vybrat/
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/uproshhennaya-sistema-nalogooblozheniya-dlya-ip-ooo-uproshhenka-usn/
https://kakzarabativat.ru/buxgalteriya-i-nalogi/patentnaya-sistema-nalogooblozheniya-dlya-ip-kto-mozhet-primenyat-kak-rasschitat-nalog-t-d/
Здравствуйте. Я ИП на ЕНВД, вид деятельности грузовой транспорт(грузоперевозки), имеется рас/счёт с которого перечислялись деньги ИП за оказанные услуги также по грузоперевозкам. Вопрос. ИФНС заблокировала р/счёт и признала меня налоговым агентом, обязала предоставить 6НДФЛ и заплатить 13%. Правильно ли это? Нужно ли ещё будет платить какие либо взносы и предоставлять какие отчёты? Как снять статус налогового агента? Работников не имею, такие перечисления больше не делаю.
Он посчитали, что у вас есть работники. Форма 6-ФНДФЛ — это отчет, связанный с работниками. В вашем случае — разбирайтесь с налоговой, объясняйте, что выплаты с р/сч — это оплата ИП, которые сами платят свой налог, и что налоговым агентом вы для них не являетесь. Плюс понадобятся подтверждающие документы: договора с ИП и т.п.
Здравствуйте.Хочу открыть ИП упр 6%.Оборот в месяц будет около 3млн.
Хочу заняться приемом полиэтиленовых труб у населения. И на станках передробить и готовую продукцию продать . Вопрос такой деньги будут поступать на расчетный счет.А мне надо рассчитываться с населением налом. Потому что в день могут приносить и 5кг.-3500тн…Если я буду постоянно снимать такие суммы то не возникнет ли у налоговой вопрос ко мне куда я деваю такие суммы. Подскажите надо ли мне вести договора что я принял материал у населения. И какие нужно указать оквэд при регистрации ИП с такой деятельностью.
я правильно понял, как только я зарегистрирую ип моё имущество,транспорт будет де-юре принадлежать ип? и как изменится налог на транспорт и имущество , который я и так плачу?
Здравствуйте!!!У меня такой вопрос-а какие налоги люди платят работая на рынке без кассовых аппаратов??????Это что за налог у них такой????? Заранее спасибо за ответ)))))
Добрый день. Подскажите по вопросу закрытия ИП на УСН, а именно, дохода за 2017 год не было, фиксированные платежи в ПФР также не платил, в ходе разговора с лицом из налоговой удалось выяснить, что после ликвидации ИП, фиксированные платежи необходимо оплатить в течении 15 дней, после чего будет начисляться пеня, но более точной информации не сообщили, а именно, каков % начисляемой пени, а также, могу ли я стать невыездным, если не уплачу в течении 15 дней фиксированные платежи и начнет начислять пеня? Заранее спасибо за ответ!
Добрый день! Зарегистрировал ИП (УСН 6%) 30 августа 2017. Первое поступление на р/с — не раньше ноября-декабря. Работаю один. Возможно по итогам 2017 доход будет более 300 т.р. Подскажите мои платежи в этом году? Заранее спасибо за ответ!
Добрый день. Вопрос такой:
При УСН 6% в итоге налог за себя можно вычесть из 6%.
Если УСН 15% из прибыли то налог за себя так же вычитается из 15% или нет?
Спасибо.
День добрый! Я ИП работаю по УСН но сумма дохода за год всего 33800 а сейчас пришел налог 23400 + 4590 пенсионные отчисления и медицина. У меня просто нет физической возможности заплатить эти налоги! Помогите разобраться как мне быть? Сотрудников у меня нет работал сам.
Таким образом, выбор налогового режима зависит от многих нюансов. В вашем конкретном случае рекомендуем обращаться к специалистам , которые предложат вариант налогообложения специально для вас, и с учетом перспектив вашего бизнеса. Мы даем только общие рекомендации по выбору системы налогообложения.
Добрый день, являюсь ИП на ЕНВД, планирую сдавать в аренду помещение и оборудование, это будет уже УСН, кроме налога по УСН должна ли я буду платить взносы за себя, если на ЕНВД их плачу?
Скажите если есть ИП пака доходов нет , налоги платить надо? В основном режиме и упращенная